• Мое избранное
Об утверждении Инструкции о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для накопительных пенсионных фондов
Внимание! Документ утратил силу с 22.10.2014 г.

Отправить по почте

Toggle Dropdown
  • Комментировать
  • Поставить закладку
  • Оставить заметку
  • Информация new
  • Редакции абзаца

Об утверждении Инструкции о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для накопительных пенсионных фондов Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 5 августа 2009 года № 180.

Настоящее Постановление утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 22.10.2014 г. № 196
Редакция с изменениями и дополнениями  по состоянию на 24.12.2012 г.
В соответствии с пунктом 4 статьи 41 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан", статьей 5 и подпунктом 5) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ: 
1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для накопительных пенсионных фондов (далее - Инструкции).
2. Признать утратившим силу нормативные правовые акты, согласно приложению к настоящему постановлению.
3. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан, за исключением подпунктов 11) и 12) пункта 15 Инструкции, которые вводятся в действие с 1 января 2010 года.
Действие абзаца распространяется на правоотношения, возникшие с 01.01.2013 г. в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 24.12.2012 г. № 374 (подлежит введению в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Действие абзаца четвертого подпункта 3) пункта 15 Инструкции, утвержденной настоящим постановлением, распространяется до 1 января 2014 года.
Глава 6-1 Инструкции вводится в действие с 1 января 2015 года.
Пункт 3 изл. в редакции на основании постановления Правления Национального Банка РК от 24.12.2012 г. № 374 (см. редакцию от 27.07.2012) (подлежит введению в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
4. Департаменту стратегии и анализа (Абдрахманов Н.А.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".
5. Департаменту информационных технологий (Тусупов К.А.) в срок до 1 декабря 2009 года обеспечить доработку Автоматизированной информационной подсистемы "Автоматизация формирования отчетности накопительных пенсионных фондов и профессиональных участников рынка ценных бумаг".
6. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Алдамберген А.У.
Председатель                               Е. Бахмутова
Утверждена
постановлением Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 5 августа 2009 года № 180
Инструкция о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для накопительных пенсионных фондов
Настоящая Инструкция о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для накопительных пенсионных фондов разработана в соответствии с пунктом 4 статьи 41 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» (далее - Закон о пенсионном обеспечении), статьей 5 и подпунктом 5) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и устанавливает нормативные значения и методику расчетов пруденциальных нормативов, обязательных к соблюдению накопительными пенсионными фондами (далее - Фонд), а также формы соответствующей отчетности и сроки ее представления.
Нормы, предусмотренные настоящей Инструкцией в части аффилиированных лиц Фонда, не применяются к юридическим лицам и их аффилиированным лицам, являющимся аффилиированными с Фондом в результате прямого (по банкам - косвенного) владения двадцатью пятью и более процентами голосующих акций указанных организаций акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына».
Преамбула изл. в редакции на основании постановления Правления Национального Банка РК от 24.12.2012 г. № 374 (см. редакцию от 27.07.2012) (подлежит введению в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Глава 1. Общие положения
1. В настоящей Инструкции используются следующие понятия:
1) собственные активы Фонда - активы, представляющие собой ресурсы, контролируемые Фондом в результате прошлых событий, от которых Фонд ожидает получение экономической выгоды в будущем и отражаемые на балансе Фонда;
2) суммарный коэффициент достаточности собственного капитала - сумма коэффициентов достаточности собственного капитала Фонда, рассчитанного в соответствии с настоящей Инструкцией, и коэффициента достаточности собственного капитала организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Организация), рассчитанного в соответствии с законодательством Республики Казахстан;
3) уполномоченный орган – Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан;
4) фондовая биржа - юридическое лицо, созданное в организационно-правовой форме акционерного общества, осуществляющее организационное и техническое обеспечение торгов путем их непосредственного проведения с использованием торговых систем данного организатора торгов.
Пункт 1 изл. в редакции на основании постановления Правления Национального банка РК от 27.07.2012 г. № 227 (см. редакцию от 25.05.2012) (подлежит введению в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
2. Для целей настоящей Инструкции помимо рейтинговых оценок агентства «Standard & Poor's» уполномоченным органом по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций также признаются рейтинговые оценки агентств «Moody's Investors Service» и «Fitch», и их дочерних рейтинговых организаций (далее - другие рейтинговые агентства).
Пункт 2 изл. в редакции на основании постановления Правления Национального банка РК от 27.07.2012 г. № 227 (см. редакцию от 25.05.2012) (подлежит введению в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
3. При взвешивании пенсионных активов по степени риска, а также при определении ликвидных активов при наличии рейтинговой оценки по международной и (или) национальной шкале в расчет принимается наивысшая рейтинговая оценка по международной и (или) национальной шкале одного из рейтинговых агентств, признаваемых уполномоченным органом по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций в соответствии с пунктом 2 настоящей Инструкции.
Пункт 3 изл. в редакции на основании постановления Правления Национального банка РК от 27.07.2012 г. № 227 (см. редакцию от 25.05.2012) (подлежит введению в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
4. Для целей настоящей Инструкции под международными финансовыми организациями понимаются следующие международные финансовые организации:
Международный банк реконструкции и развития;
Европейский банк реконструкции и развития;
Межамериканский банк развития;
Банк международных расчетов;
Азиатский банк развития;
Африканский банк развития;
Международная финансовая корпорация;
Исламский банк развития;
Европейский инвестиционный банк;
Евразийский банк развития.
5. Сделки за счет собственных активов Фонда совершаются в порядке, установленном главой 3 Правил осуществления деятельности организаций, осуществляющих деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, и накопительных пенсионных фондов, утвержденных постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 5 августа 2009 года № 189 "Об утверждении Правил осуществления деятельности организаций, осуществляющих деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, и накопительных пенсионных фондов" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5794).
Пункт 5 изл. в редакции на основании постановления Правления Национального Банка РК от 26.12.2011 г. № 221 (см. редакцию от 01.01.2011) (подлежит введению в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 01.01.2012 г.).
6. Для расчета пруденциальных нормативов Фонда балансовая стоимость финансовых инструментов используется с учетом обесценения.
Пункт 6 изм. в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 29.11.2010 г. № 174 (см. редакцию от 03.09.2010) (подлежит введению в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
Глава 2. Пруденциальный норматив 1 "Достаточность собственного капитала"
7. Значение суммарного коэффициента достаточности собственного капитала Фонда, пенсионные активы которого находятся в инвестиционном управлении у Организации и данной Организации составляет не менее 0,04.
Коэффициент достаточности собственного капитала выражается числом с тремя знаками после запятой.
Пункт 7 изм. в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 15.07.2010 г. № 110 (см. редакцию от 01.04.2010).
8. Значение суммарного коэффициента достаточности собственного капитала составляет не менее 0,01 для Фонда, принявшего пенсионные активы и обязательства Фонда, лишенного лицензии на осуществление деятельности по привлечению пенсионных взносов и осуществлению пенсионных выплат, в течение шести месяцев с даты их передачи. По окончании шести месяцев после даты передачи пенсионных активов и обязательств значение суммарного коэффициента достаточности собственного капитала данного Фонда составляет значение, указанное в пункте 7 настоящей Инструкции.
9. В случае заключения договора между Фондом, активы которого находятся в инвестиционном управлении у Организации и данной Организацией, в целях выполнения требований пункта 7 настоящей Инструкции, договор заключается в письменной форме и содержит следующие сведения:
1) соотношение значений коэффициента достаточности собственного капитала Фонда, активы которого находятся в инвестиционном управлении у Организации, к суммарному коэффициенту достаточности собственного капитала. Значение коэффициента достаточности собственного капитала Фонда, активы которого находятся в инвестиционном управлении у Организации, составляет не менее шестидесяти, но не более восьмидесяти процентов от суммарного коэффициента достаточности собственного капитала;
2) соотношение значений коэффициента достаточности собственного капитала Организации к суммарному коэффициенту достаточности собственного капитала;
3) периодичность внесения изменений в договор в части определения соотношения значений коэффициентов достаточности собственного капитала Фонда, активы которого находятся в инвестиционном управлении у Организации и данной Организации к суммарному коэффициенту достаточности собственного капитала, с указанием даты введения в действие таких изменений.
10. Фонд, активы которого находятся в инвестиционном управлении у Организации, направляет в уполномоченный орган копию договора о соблюдении суммарного коэффициента достаточности собственного капитала в течение одного рабочего дня со дня его заключения.
11. В случае отсутствия договора о соблюдении суммарного коэффициента достаточности собственного капитала, заключенного между Фондом, активы которого находятся в инвестиционном управлении у Организации и данной Организацией, значение коэффициента достаточности собственного капитала Фонда составляет семьдесят процентов от суммарного коэффициента достаточности собственного капитала.