• Мое избранное
Внимание! Документ утратил силу с 01.07.2015 г

Отправить по почте

О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2011 года № 170.

Настоящее Постановление утратило силу с 1 июля 2015 года в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 24.09.2014 г. № 178
Редакция с изменениями и дополнениями  по состоянию на 23.09.2013 г.
В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих деятельность банков второго уровня, ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, Правление Национального Банка Республики Казахстан  постановляет:  
1. Внести изменения и дополнения в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по перечню, согласно приложению к настоящему постановлению (далее - Перечень).
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30 сентября 2011 года.
Абзацы тринадцатый, четырнадцатый и пятнадцатый пункта 1 Перечня, утвержденного настоящим постановлением, распространяют свое действие на отношения, возникшие со дня введения в действие постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 августа 2011 года № 109 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года № 3 "Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе "Банк Развития Казахстана" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7237).
Председатель Национального Банка Г. Марченко
СОГЛАСОВАНО
Агентство Республики Казахстан по статистике 
Председатель
__________ Смаилов А.А 
5 декабря 2011 года
Приложение
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 октября 2011 года № 170
Перечень изменений и дополнений, которые вносятся в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан
Внести в нормативные правовые акты Республики Казахстан следующие изменения и дополнения:
1. Пункт утратил силу (см. сноску)
Пункт 1 утратил силу Постановлением Правления Национального Банка РК от 28.06.2013 г. № 147 (см. редакцию от 28.10.2011 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования)
2. В постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года № 43 "Об утверждении Правил представления отчетности ипотечными организациями" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4157):
в Правилах предоставления отчетности ипотечными организациями, утвержденных указанным постановлением:
преамбулу изложить в следующей редакции:
"Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 23 декабря 1995 года "Об ипотеке недвижимого имущества", Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности ипотечными организациями в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).";
таблицу 1. "Отчет об остатках на балансовых счетах активов, обязательств и собственного капитала" приложения 1 изложить в редакции, согласно приложению 2 к настоящему Перечню;
приложения 4, 5, 6 и 7 изложить в редакции, согласно приложениям 3, 4, 5 и 6 к настоящему Перечню.
3. В постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года № 48 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4158):
в Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении, утвержденной указанным постановлением:
преамбулу изложить в следующей редакции:
"Настоящая Инструкция устанавливает нормативные значения, методику расчетов пруденциальных нормативов, обязательных к соблюдению ипотечными организациями, дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса (далее - организации), а также формы и сроки представления отчетности об их выполнении в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее – уполномоченный орган).";
пункт 1 изложить в следующей редакции:
"1. Минимальный размер уставного капитала организации устанавливается Национальным Банком Республики Казахстан.
Организация может выкупить у акционеров собственные акции при условии, что такой выкуп не приведет к нарушению любого из пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных Национальным Банком Республики Казахстан, а также иных требований законодательства Республики Казахстан.";
в пункте 3:
абзац десятый части третьей изложить в следующей редакции:
"убытка текущего года в соответствии с требованиями Национального Банка Республики Казахстан.";
абзац второй части четвертой изложить в следующей редакции:
"нераспределенной чистой прибыли текущего года в соответствии с требованиями Национального Банка Республики Казахстан;";
часть четвертую пункта 6 изложить в следующей редакции:
"Активы для целей расчета коэффициента k1 и активы, условные и возможные обязательства, взвешенные по степени кредитного риска, принимаемые в расчет коэффициентов k1-2 и k1-3 должны включаться по балансовой стоимости с учетом провизий (резервов), сформированных в соответствии с требованиями постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года № 296 "Об утверждении Правил классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4580) (далее – Правила классификации активов, условных обязательств).";
абзац третий подпункта 9) части второй пункта 7 изложить в следующей редакции:
"являются гражданами государств, включенных в установленный Национальным Банком Республики Казахстан перечень оффшорных зон;";
абзац третий пункта 12 изложить в следующей редакции:
"финансовое состояние заемщика в соответствии с постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года № 296 "Об утверждении Правил классификации активов, условных обязательств и создания провизии (резервов) против них", зарегистрированным в Реестре нормативных правовых актов под № 4580 (далее - Правила классификации активов, условных обязательств) оценивается не ниже, чем удовлетворительное.";
подпункт 2) пункта 15 изложить в следующей редакции:
"2) требования к нерезидентам Республики Казахстан, являющимся юридическими лицами, зарегистрированными на территории оффшорных зон, или гражданами государств, включенных в установленный Национальным Банком Республики Казахстан перечень оффшорных зон либо отнесенных Организацией экономического сотрудничества и развития к перечню оффшорных территорий, не принявших обязательств по информационному обмену, или к организациям, являющимся дочерними по отношению к юридическим лицам, зарегистрированным на территории указанных оффшорных зон.";
абзац второй подпункта 2) пункта 4 Пояснения к расчету активов организации, взвешенных по степени кредитного риска вложений, приложения 1 изложить в следующей редакции:
"за исключением требований к нерезидентам Республики Казахстан, являющимся юридическими лицами, зарегистрированными на территории оффшорных зон, или гражданами государств, включенных в установленный Национальным Банком Республики Казахстан перечень оффшорных зон либо отнесенных Организацией экономического сотрудничества и развития к перечню оффшорных территорий, не принявших обязательств по информационному обмену, или к организациям, являющимся зависимыми от юридических лиц, владеющих в отдельности более чем 5 процентов уставного капитала, либо дочерними по отношению к юридическим лицам, зарегистрированным на территории указанных оффшорных зон, взвешиваются по нулевой степени риска.";
в приложении 5 "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов" строку, порядковый номер 5, изложить в следующей редакции:  "
 
5 Нераспределенная чистая прибыль (убыток)
текущего года в соответствии с требованиями
Национального Банка Республики Казахстан

                                                        ".
4. Пункт утратил силу (см. сноску)
Пункт 4 утратил силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
5. Пункт утратил силу (см. сноску)
Пункт 5 утратил силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 1
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
"Приложение
 к постановлению Правления Агентства
 Республики Казахстан по регулированию и надзору
 финансового рынка и финансовых организаций
 от 25 июня 2005 года № 224
Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах ___________________________________________ (полное наименование банка второго уровня) по состоянию на _______________
1. Отчет об остатках на балансовых счетах активов, обязательств и собственного капитала (в тысячах тенге) 
 
№№
счетов
Наименования классов, групп счетов, балансовых счетов и субсчетов к ним Сумма

I класс - AКТИВЫ
1000 Деньги
1001 Наличность в кассе
1002 Банкноты и монеты в пути
1003 Наличность в обменных пунктах
1004 Наличность в вечерней кассе
1005 Наличность в банкоматах и электронных терминалах
1006 Деньги в дорожных чеках в пути
1007 Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, в кассе
1008 Деньги в дорожных чеках
1009 Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, в кассе
1010 Аффинированные драгоценные металлы
1011 Аффинированные драгоценные металлы
1012 Аффинированные драгоценные металлы в пути
1013 Аффинированные драгоценные металлы, размещенные на металлических
счетах

1050 Корреспондентские счета
1051 Корреспондентский счет в Национальном Банке Республики Казахстан
1052 Корреспондентские счета в других банках
1053 Текущие счета ипотечных организаций в банках
1054 Резервы (провизии) на покрытие убытков по корреспондентским счетам
в других банках и текущим счетам ипотечных организаций

1100 Требования к Национальному Банку Республики Казахстан
1101 Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну ночь)
1102 Вклады до востребования в Национальном Банке Республики Казахстан
1103 Срочные вклады в Национальном Банке Республики Казахстан
1104 Обязательные резервы в Национальном Банке Республики Казахстан
1105 Дисконт по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики
Казахстан

1106 Премия по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики
Казахстан

1150 Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение"
1150 Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение
1200 Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль
или убыток

1201 Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль
или убыток

1202 Просроченная задолженность по ценным бумагам, учитываемым по
справедливой стоимости через прибыль или убыток

1205 Дисконт по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток
1206 Премия по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой
стоимости через прибыль или убыток

1208 Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг,
учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

1209 Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг,
учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

1250 Вклады, размещенные в других банках
1251 Вклады, размещенные в других банках (на одну ночь)
1252 Вклады до востребования, размещенные в других банках
1253 Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного месяца)
1254 Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного года)
1255 Долгосрочные вклады, размещенные в других банках
1256 Условные вклады, размещенные в других банках
1257 Просроченная задолженность других банков по вкладам
1259 Резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках
1260 Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада,
размещенного в других банках

1261 Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада,
размещенного в других банках

1262 Счет положительной корректировки стоимости условного вклада,
размещенного в других банках

1263 Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада,
размещенного в других банках

1264 Вклад, являющийся обеспечением обязательств банка, ипотечной
организации и акционерного общества "Банк Развития Казахстана"

1265 Дисконт по вкладам, размещенным в других банках
1266 Премия по вкладам, размещенным в других банках
1267 Счет хранения денег, переданных в качестве обеспечения (заклад,
задаток) обязательств банка и ипотечной организации

1300 Займы, предоставленные другим банкам
1301 Займы овердрафт по корреспондентским счетам других банков
1302 Краткосрочные займы, предоставленные другим банкам
1303 Займы овернайт, предоставленные другим банкам
1304 Долгосрочные займы, предоставленные другим банкам
1305 Финансовый лизинг другим банкам
1306 Просроченная задолженность других банков по займам
1309 Просроченная задолженность других банков по финансовому лизингу
1310 Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного
другим банкам

1311 Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного
другим банкам

1312 Дисконт по займам, предоставленным другим банкам
1313 Премия по займам, предоставленным другим банкам
1319 Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным
другим банкам

1320 Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций
1321 Займы овердрафт, предоставленные организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций

1322 Краткосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций

1323 Долгосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций

1324 Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного
организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

1325 Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного
организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

1326 Финансовый лизинг организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

1327 Просроченная задолженность по займам, предоставленным организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских операций

1328 Просроченная задолженность по финансовому лизингу, предоставленному
организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

1329 Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

1330 Дисконт по займам, предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций

1331 Премия по займам, предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций

1350 Расчеты с филиалами
1351 Расчеты с головным офисом
1352 Расчеты с местными филиалами
1353 Расчеты с зарубежными филиалами
1400 Требования к клиентам
1401 Займы овердрафт, предоставленные клиентам
1403 Счета по кредитным карточкам клиентов
1405 Учтенные векселя клиентов
1406 Вознаграждение, начисленное предыдущими векселедержателями по
учтенным векселям клиентов

1407 Факторинг клиентам
1409 Просроченная задолженность клиентов по факторингу
1411 Краткосрочные займы, предоставленные клиентам
1417 Долгосрочные займы, предоставленные клиентам
1420 Финансовый лизинг клиентам
1421 Просроченная задолженность клиентов по финансовому лизингу
1422 Форфейтинг клиентам
1423 Просроченная задолженность клиентов по форфейтингу
1424 Просроченная задолженность клиентов по займам
1425 Опротестованные векселя клиентов
1426 Требования к клиенту по операциям финансирования торговой деятельности
1427 Просроченная задолженность по операциям финансирования торговой
деятельности

1428 Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным
клиентам

1429 Прочие займы, предоставленные клиентам
1430 Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного
клиентам

1431 Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного
клиентам

1432 Дисконт по учтенным векселям
1433 Премия по учтенным векселям
1434 Дисконт по займам, предоставленным клиентам
1435 Премия по займам, предоставленным клиентам
1445 Финансовые активы, переданные в доверительное управление
1450 Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
1451 Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам, имеющимся
в наличии для продажи

1452 Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
1453 Дисконт по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
1454 Премия по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
1456 Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг,
имеющихся в наличии для продажи

1457 Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг,
имеющихся в наличии для продажи

1459 Просроченная задолженность по ценным бумагам, имеющимся в наличие
для продажи

1460 Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами
1461 Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами
1462 Просроченная задолженность по операциям "обратное РЕПО" с ценными
бумагами

1463 Резервы (провизии) на покрытие убытков по операциям "обратное РЕПО"
с ценными бумагами

1470 Инвестиции в капитал и субординированный долг
1471 Инвестиции в дочерние организации
1472 Инвестиции в ассоциированные организации
1473 Инвестиции исламского банка в производственную и торговую деятельность
1475 Инвестиции в субординированный долг
1476 Прочие инвестиции
1477 Резервы (провизии) на покрытие убытков по инвестициям в дочерние
и ассоциированные организации

1480 Ценные бумаги, удерживаемые до погашения
1481 Ценные бумаги, удерживаемые до погашения
1482 Дисконт по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до погашения
1483 Премия по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до погашения
1485 Просроченная задолженность по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
1486 Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам,
удерживаемым до погашения

1490 Прочие долговые инструменты в категории "займы и дебиторская задолженность"
1491 Прочие долговые инструменты в категории "займы и дебиторская
задолженность"

1492 Дисконт по прочим долговым инструментам в категории "займы и
дебиторская задолженность"

1493 Премия по прочим долговым инструментам в категории "займы и
дебиторская задолженность"

1494 Просроченная задолженность по прочим долговым инструментам в
категории "займы и дебиторская задолженность"

1495 Резервы (провизии) на покрытие убытков по прочим долговым
инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность"

1550 Расчеты по платежам
1551 Расчеты с другими банками
1552 Расчеты с клиентами
1600 Товарно-материальные запасы
1601 Неаффинированные драгоценные металлы
1602 Прочие товарно-материальные запасы
1603 Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, на складе
1604 Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, на складе
1610 Долгосрочные активы, предназначенные для продажи
1610 Долгосрочные активы, предназначенные для продажи
1650,
1690
Основные средства и нематериальные активы
1651 Строящиеся (устанавливаемые) основные средства
1652 Земля, здания и сооружения
1653 Компьютерное оборудование
1654 Прочие основные средства
1655 Основные средства, принятые в финансовый лизинг
1656 Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду
1657 Капитальные затраты по арендованным зданиям
1658 Транспортные средства
1659 Нематериальные активы
1660 Создаваемые (разрабатываемые) нематериальные активы
1661 Гудвилл
1662 Инвестиционное имущество
1692 Начисленная амортизация по зданиям и сооружениям
1693 Начисленная амортизация по компьютерному оборудованию
1694 Начисленная амортизация по прочим основным средствам
1695 Начисленная амортизация по основным средствам, полученным по финансовому
лизингу

1696 Начисленная амортизация по основным средствам, предназначенным
для сдачи в аренду

1697 Начисленная амортизация по капитальным затратам по арендованным зданиям
1698 Начисленная амортизация по транспортным средствам
1699 Начисленная амортизация по нематериальным активам
1700 Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения
1705 Начисленные доходы по корреспондентским счетам
1710 Начисленные доходы по вкладам, размещенным в Национальном Банке
Республики Казахстан

1725 Начисленные доходы по вкладам, размещенным в других банках
1726 Просроченное вознаграждение по вкладам, размещенным в других банках
1727 Начисленные доходы по аффинированным драгоценным металлам, размещенным
на металлических счетах

1728 Начисленные доходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств
банка, ипотечной организации и акционерного общества "Банк Развития
Казахстана"

1730 Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным
другим банкам

1731 Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу,
предоставленным другим банкам

1733 Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

1734 Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу,
предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских
операций

1735 Начисленные доходы по расчетам между головным офисом и его филиалами
1740 Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным
клиентам

1741 Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу,
предоставленным клиентам

1744 Начисленные доходы по ценным бумагам, учитываемым по справедливой
стоимости через прибыль или убыток

1745 Начисленные доходы по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
1746 Начисленные доходы по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
1747 Начисленные доходы по инвестициям в капитал и субординированный долг
1748 Начисленные доходы по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами
1749 Прочее просроченное вознаграждение
1750 Просроченное вознаграждение по ценным бумагам
1752 Начисленные доходы по учтенным векселям
1753 Начисленные доходы по операциям с производными финансовыми инструментами
1755 Начисленные доходы по финансовым активам, переданным в доверительное
управление

1756 Начисленные доходы по прочим операциям
1757 Начисленные доходы по прочим долговым инструментам в категории
"займы и дебиторская задолженность"

1771 Начисленные доходы исламского банка по инвестиционной деятельности
на условиях аренды

1772 Просроченная задолженность по инвестиционной деятельности на условиях
аренды

1790 Предоплата вознаграждения и расходов
1792 Предоплата вознаграждения по полученным займам и вкладам
1793 Расходы будущих периодов
1799 Прочие предоплаты
1810 Начисленные комиссионные доходы
1811 Начисленные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям
1812 Начисленные комиссионные доходы за агентские услуги
1813 Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг
1814 Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной
валюты

1815 Начисленные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям
1816 Начисленные комиссионные доходы за услуги по операциям с гарантиями
1817 Начисленные комиссионные доходы за услуги по приему вкладов, открытию
и ведению банковских счетов клиентов

1818 Начисленные прочие комиссионные доходы
1819 Начисленные комиссионные доходы по профессиональной деятельности
на рынке ценных бумаг

1820 Начисленные комиссионные доходы за акцепт платежных документов
1821 Начисленные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям
1822 Начисленные комиссионные доходы по документарным расчетам
1823 Начисленные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям
1824 Начисленные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям
1825 Начисленные комиссионные доходы за услуги по инкассации
1826 Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже аффинированных
драгоценных металлов

1827 Начисленные комиссионные доходы за услуги по сейфовым операциям
1830 Просроченные комиссионные доходы
1831 Просроченные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям
1832 Просроченные комиссионные доходы за агентские услуги
1833 Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг
1834 Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной
валюты

1835 Просроченные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям
1836 Просроченные комиссионные доходы за услуги по выданным гарантиям
1837 Просроченные комиссионные доходы за услуги по приему вкладов, открытию
и ведению банковских счетов клиентов

1838 Просроченные прочие комиссионные доходы
1839 Просроченные комиссионные доходы по профессиональной деятельности
на рынке ценных бумаг

1840 Просроченные комиссионные доходы за акцепт платежных документов
1841 Просроченные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям
1842 Просроченные комиссионные доходы по документарным расчетам
1843 Просроченные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям
1844 Просроченные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям
1850 Прочие дебиторы
1851 Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет
1852 Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг
1853 Расчеты с акционерами (по дивидендам)
1854 Расчеты с работниками
1855 Дебиторы по документарным расчетам
1856 Дебиторы по капитальным вложениям
1857 Отложенные налоговые активы
1858 Короткая валютная позиция по иностранной валюте
1859 Контрстоимость иностранной валюты в тенге (длинной валютной позиции)
1860 Прочие дебиторы по банковской деятельности
1861 Дебиторы по гарантиям
1864 Требования к клиенту за акцептованные векселя
1867 Прочие дебиторы по неосновной деятельности
1870 Прочие транзитные счета
1873 Короткая позиция по аффинированным драгоценным металлам
1874 Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге
(длинной позиции по аффинированным драгоценным металлам)

1876 Резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности
1877 Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности,
связанной с банковской деятельностью

1878 Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности,
связанной с неосновной деятельностью

1879 Начисленная неустойка (штраф, пеня)
1880 Секьюритизируемые активы
1880 Секьюритизируемые активы
1890 Требования по операциям с производными финансовыми инструментами
и дилинговым операциям

1891 Требования по операциям фьючерс
1892 Требования по операциям форвард
1893 Требования по опционным операциям
1894 Требования по операциям спот
1895 Требования по операциям своп
1899 Требования по операциям с прочими производными финансовыми инструментами




Итого по Активу:
 
№№
счетов
Наименования классов, групп счетов, балансовых счетов и субсчетов к ним Сумма

II класс - ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
2010 Корреспондентские счета
2011 Корреспондентские счета Национального Банка Республики Казахстан
2012 Корреспондентские счета иностранных центральных банков
2013 Корреспондентские счета других банков
2014 Корреспондентские счета организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций

2016 Металлические счета других банков в аффинированных драгоценных металлах
2020 Вклады до востребования других банков
2021 Вклады до востребования Национального Банка Республики Казахстан
2022 Вклады до востребования иностранных центральных банков
2023 Вклады до востребования других банков
2024 Просроченная задолженность по вкладам до востребования других банков
2030 Займы, полученные от Правительства Республики Казахстан, местных
исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего
холдинга

2034 Краткосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан
и местных исполнительных органов Республики Казахстан

2035 Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от
Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов
Республики Казахстан

2036 Долгосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан,
местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального
управляющего холдинга

2037 Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от
Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов
Республики Казахстан

2038 Просроченная задолженность по займам, полученным от Правительства
Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики
Казахстан

2040 Займы, полученные от международных финансовых организаций
2041 Дисконт по займам, полученным от международных финансовых организаций
2042 Премия по займам, полученным от международных финансовых организаций
2044 Краткосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций
2045 Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от
международных финансовых организаций

2046 Долгосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций
2047 Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного
от международных финансовых организаций

2048 Просроченная задолженность по займам, полученным от международных
финансовых организаций

2050 Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций

2051 Займы, полученные от Национального Банка Республики Казахстан
2052 Займы, полученные от иностранных центральных банков
2054 Краткосрочные займы, полученные от других банков
2055 Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от других
банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

2056 Долгосрочные займы, полученные от других банков
2057 Финансовый лизинг, полученный от других банков
2058 Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным
от других банков

2059 Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным
от Национального Банка Республики Казахстан

2064 Краткосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций

2065 Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от других
банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

2066 Долгосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций

2067 Финансовый лизинг, полученный от организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций

2068 Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным
от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

2069 Премия по полученным займам
2070 Дисконт по полученным займам
2110 Займы овернайт
2111 Займы овернайт, полученные от Национального Банка Республики Казахстан
2112 Займы овернайт, полученные от иностранных центральных банков
2113 Займы овернайт, полученные от других банков
2120 Срочные вклады
2121 Срочные вклады Национального Банка Республики Казахстан
2122 Срочные вклады иностранных центральных банков
2123 Краткосрочные вклады других банков (до одного месяца)
2124 Краткосрочные вклады других банков (до одного года)
2125 Вклады, привлеченные от других банков на одну ночь
2126 Срочные вклады других банков в аффинированных драгоценных металлах
2127 Долгосрочные вклады других банков
2128 Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного
от других банков

2129 Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного
от других банков

2130 Вклад, являющийся обеспечением обязательств других банков
2131 Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток)
обязательств других банков

2133 Условные вклады других банков
2135 Просроченная задолженность по срочным вкладам других банков
2136 Счет положительной корректировки стоимости условного вклада,
привлеченного от других банков

2137 Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада,
привлеченного от других банков

2138 Просроченная задолженность по условным вкладам других банков
2139 Премия по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики
Казахстан, иностранных центральных банков и других банков

2140 Дисконт по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики
Казахстан, иностранных центральных банков и других банков

2150 Расчеты с филиалами
2151 Расчеты с головным офисом
2152 Расчеты с местными филиалами
2153 Расчеты с зарубежными филиалами
2200 Обязательства перед клиентами
2201 Деньги государственного бюджета
2202 Неинвестированные остатки на текущих счетах, открытых
банками-кастодианами накопительным пенсионным фондам и организациям,
осуществляющим управление инвестиционным портфелем

2203 Текущие счета юридических лиц
2204 Текущие счета физических лиц
2205 Вклады до востребования физических лиц
2206 Краткосрочные вклады физических лиц
2207 Долгосрочные вклады физических лиц
2208 Условные вклады физических лиц
2209 Карт-счета физических лиц
2210 Финансовые активы, принятые в доверительное управление
2211 Вклады до востребования юридических лиц
2212 Металлические счета клиентов в аффинированных драгоценных металлах
2213 Вклад, являющийся обеспечением обязательств физических лиц
2215 Краткосрочные вклады юридических лиц
2216 Срочные вклады клиентов в аффинированных драгоценных металлах
2217 Долгосрочные вклады юридических лиц
2219 Условные вклады юридических лиц
2221 Карт-счета юридических лиц
2222 Вклады дочерних организаций специального назначения
2223 Вклад, являющийся обеспечением обязательств юридических лиц
2224 Просроченная задолженность по вкладам до востребования клиентов
2225 Просроченная задолженность по прочим операциям с клиентами
2226 Просроченная задолженность по срочным вкладам клиентов
2227 Полученный финансовый лизинг
2228 Указания, не исполненные в срок
2230 Просроченная задолженность по полученному финансовому лизингу
2231 Просроченная задолженность по вкладам дочерних организаций специального
назначения

2232 Просроченная задолженность по условным вкладам клиентов
2233 Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада клиентов
2234 Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада клиентов
2235 Счет положительной корректировки стоимости условного вклада клиентов
2236 Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада клиентов
2237 Счет хранения указаний отправителя в соответствии с валютным
законодательством Республики Казахстан

2238 Премия по вкладам, привлеченным от клиентов
2239 Дисконт по вкладам, привлеченным от клиентов
2240 Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток)
обязательств клиентов

2245 Инвестиционные депозиты
2255 Операции "РЕПО" с ценными бумагами
2255 Операции "РЕПО" с ценными бумагами
2300 Выпущенные в обращение ценные бумаги
2301 Выпущенные в обращение облигации
2303 Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги
2304 Премия по выпущенным в обращение ценным бумагам
2305 Дисконт по выпущенным в обращение ценным бумагам
2306 Выкупленные облигации
2400 Субординированные долги
2401 Субординированный долг со сроком погашения менее пяти лет
2402 Субординированный долг со сроком погашения более пяти лет
2403 Премия по выпущенным в обращение субординированным облигациям
2404 Дисконт по выпущенным в обращение субординированным облигациям
2405 Выкупленные субординированные облигации
2406 Субординированные облигации
2451 Бессрочные финансовые инструменты
2550 Расчеты по платежам
2551 Расчеты с другими банками
2552 Расчеты с клиентами
2700 Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения
2701 Начисленные расходы по корреспондентским счетам
2702 Начисленные расходы по вкладам до востребования других банков
2703 Начисленные расходы по займам, полученным от Правительства Республики
Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан
и национального управляющего холдинга

2704 Начисленные расходы по займам, полученным от международных финансовых
организаций

2705 Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от других
банков

2706 Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным
от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

2707 Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения на сумму денег,
принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов

2708 Начисленные расходы по металлическим счетам других банков в
аффинированных драгоценных металлах

2711 Hачисленные расходы по займам овернайт других банков
2712 Начисленные расходы по срочным вкладам других банков
2713 Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств
других банков

2714 Начисленные расходы по условным вкладам других банков
2715 Начисленные расходы по расчетам между головным офисом и его филиалами
2717 Начисленные расходы по металлическим счетам клиентов в аффинированных
драгоценных металлах

2718 Начисленные расходы по текущим счетам клиентов
2719 Начисленные расходы по условным вкладам клиентов
2720 Начисленные расходы по вкладам до востребования клиентов
2721 Начисленные расходы по срочным вкладам клиентов
2722 Начисленные расходы по вкладам дочерних организаций специального
назначения

2723 Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств
клиентов

2725 Начисленные расходы по операциям "РЕПО" с ценными бумагами
2726 Начисленные расходы по карт-счетам клиентов
2727 Начисленные расходы по операциям с производными финансовыми инструментами
2730 Начисленные расходы по выпущенным в обращение ценным бумагам
2731 Начисленные расходы по прочим операциям
2740 Начисленные расходы по субординированному долгу
2741 Просроченное вознаграждение по полученным займам и финансовому лизингу
2742 Просроченное вознаграждение по вкладам до востребования
2743 Просроченное вознаграждение по срочным вкладам
2744 Просроченное вознаграждение по выпущенным в обращение ценным бумагам
2745 Начисленные расходы по полученному финансовому лизингу
2746 Просроченное вознаграждение по условным вкладам
2747 Просроченное вознаграждение по вкладу, являющемуся обеспечением
обязательств других банков и клиентов

2748 Просроченное вознаграждение по текущим счетам
2749 Прочее просроченное вознаграждение
2755 Начисленные расходы по финансовым активам, принятым в доверительное
управление

2756 Начисленные расходы по субординированным облигациям
2757 Начисленные расходы по бессрочным финансовым инструментам
2770 Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности
2770 Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности
2790 Предоплата вознаграждения и доходов
2792 Предоплата вознаграждения по предоставленным займам
2793 Предоплата вознаграждения по размещенным вкладам
2794 Доходы будущих периодов
2799 Прочие предоплаты
2810 Начисленные комиссионные расходы
2811 Начисленные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям
2812 Начисленные комиссионные расходы по агентским услугам
2813 Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных бумаг
2814 Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной
валюты

2815 Начисленные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям
2816 Начисленные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям
2817 Начисленные комиссионные расходы по услугам по карт-счетам клиентов
2818 Начисленные прочие комиссионные расходы
2819 Начисленные комиссионные расходы по услугам по профессиональной
деятельности на рынке ценных бумаг

2820 Начисленные комиссионные расходы по аудиту и консультационным услугам
2830 Просроченные комиссионные расходы
2831 Просроченные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям
2832 Просроченные комиссионные расходы по агентским услугам
2833 Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных
бумаг

2834 Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной
валюты

2835 Просроченные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям
2836 Просроченные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям
2838 Просроченные прочие комиссионные расходы
2839 Просроченные комиссионные расходы по услугам по профессиональной
деятельности на рынке ценных бумаг

2850 Прочие кредиторы
2851 Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет
2852 Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг
2853 Расчеты с акционерами (по дивидендам)
2854 Расчеты с работниками
2855 Кредиторы по документарным расчетам
2856 Кредиторы по капитальным вложениям
2857 Отложенные налоговые обязательства
2858 Длинная валютная позиция по иностранной валюте
2859 Контрстоимость иностранной валюты в тенге (короткой валютной позиции)
2860 Прочие кредиторы по банковской деятельности
2861 Резерв на отпускные выплаты
2862 Обязательства, связанные с кастодиальной деятельностью
2863 Обязательства по привилегированным акциям
2864 Обязательства по акцептам
2865 Обязательства по выпущенным электронным деньгам
2867 Прочие кредиторы по неосновной деятельности
2868 Оценочные обязательства
2869 Выданные гарантии
2870 Прочие транзитные счета
2871 Счет благотворительных выплат
2872 Длинная позиция по аффинированным драгоценным металлам
2873 Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (короткой
позиции по аффинированным драгоценным металлам)

2875 Резервы (провизии) на покрытие убытков по условным обязательствам
2880 Обязательства по секьюритизируемым активам
2880 Обязательства по секьюритизируемым активам
2890 Обязательства по операциям с производными финансовыми инструментами
и дилинговым операциям

2891 Обязательства по операциям фьючерс
2892 Обязательства по операциям форвард
2893 Обязательства по опционным операциям
2894 Обязательства по операциям спот
2895 Обязательства по операциям своп
2899 Обязательства по операциям с прочими производными финансовыми
инструментами


Итого Обязательства




III класс - СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
3000 Уставный капитал
3001 Уставный капитал - простые акции
3003 Выкупленные простые акции
3025 Уставный капитал - привилегированные акции
3027 Выкупленные привилегированные акции
3100 Дополнительный капитал
3101 Дополнительный оплаченный капитал
3200 Резервы (провизии) на общебанковские риски
3200 Резервы (провизии) на общебанковские риски
3300 Счет корректировки резервов (провизий)
3301 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по
корреспондентским счетам в других банках и текущим счетам ипотечных
организаций

3302 Счет корректировки резервов (провизий) по вкладам, размещенным
в других банках

3303 Счет корректировки резервов (провизий) по займам и финансовому
лизингу, предоставленным другим банкам

3304 Счет корректировки резервов (провизий) по займам и финансовому
лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

3305 Счет корректировки резервов (провизий) по займам и финансовому
лизингу, предоставленным клиентам

3306 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по
ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

3307 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по
операциям "Обратное РЕПО" с ценными бумагами

3308 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по
инвестициям в дочерние и ассоциированные организации

3309 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по
ценным бумагам, удерживаемым до погашения

3310 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по
прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность"

3311 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков от
прочей банковской деятельности

3312 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по
дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью

3313 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по
дебиторской задолженности, связанной с неосновной деятельностью

3314 Счет корректировки ценных бумаг, учитываемых по справедливой
стоимости через прибыль или убыток

3315 Счет корректировки по выданным гарантиям
3316 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по
условным обязательствам

3500 Резервный капитал и резервы переоценки
3510 Резервный капитал
3540 Резервы переоценки основных средств
3561 Резервы переоценки стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии
для продажи

3580 Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет
3589 Резервы по прочей переоценке
3599 Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток)

Итого собственный капитал




Итого Пассив:
Пояснение по заполнению
Отчеты по балансовым счетам № 1662 и № 2865 представляются в уполномоченный орган со дня введения в действие постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 августа 2011 года № 109 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года № 3 "Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе "Банк Развития Казахстана" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7237).                                                                       ";
Приложение 2
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
"Приложение 1
 к Правилам представления
 отчетности ипотечными
 организациями
Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах ___________________________________________________ (полное наименование ипотечной организации) по состоянию на "____" _____________ 20 __ года
1. Отчет об остатках на балансовых счетах активов, обязательств и собственного капитала (в тысячах тенге)                 
 
№№
счетов
Наименования классов, групп счетов, балансовых счетов и субсчетов к ним Сумма

I класс - AКТИВЫ
1000 Деньги
1001 Наличность в кассе
1002 Банкноты и монеты в пути
1003 Наличность в обменных пунктах
1004 Наличность в вечерней кассе
1005 Наличность в банкоматах и электронных терминалах
1006 Деньги в дорожных чеках в пути
1007 Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, в кассе
1008 Деньги в дорожных чеках
1009 Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, в кассе
1010 Аффинированные драгоценные металлы
1011 Аффинированные драгоценные металлы
1012 Аффинированные драгоценные металлы в пути
1013 Аффинированные драгоценные металлы, размещенные на металлических счетах
1050 Корреспондентские счета
1051 Корреспондентский счет в Национальном Банке Республики Казахстан
1052 Корреспондентские счета в других банках
1053 Текущие счета ипотечных организаций в банках
1054 Резервы (провизии) на покрытие убытков по корреспондентским счетам в
других банках и текущим счетам ипотечных организаций

1100 Требования к Национальному Банку Республики Казахстан
1101 Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну ночь)
1102 Вклады до востребования в Национальном Банке Республики Казахстан
1103 Срочные вклады в Национальном Банке Республики Казахстан
1104 Обязательные резервы в Национальном Банке Республики Казахстан
1105 Дисконт по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан
1106 Премия по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан
1150 Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение
1150 Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение
1200 Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или
убыток

1201 Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или
убыток

1202 Просроченная задолженность по ценным бумагам, учитываемым по справедливой
стоимости через прибыль или убыток

1205 Дисконт по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой
стоимости через прибыль или убыток

1206 Премия по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой
стоимости через прибыль или убыток

1208 Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг,
учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

1209 Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг,
учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

1250 Вклады, размещенные в других банках
1251 Вклады, размещенные в других банках (на одну ночь)
1252 Вклады до востребования, размещенные в других банках
1253 Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного месяца)
1254 Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного года)
1255 Долгосрочные вклады, размещенные в других банках
1256 Условные вклады, размещенные в других банках
1257 Просроченная задолженность других банков по вкладам
1259 Резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках
1260 Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного
в других банках

1261 Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного
в других банках

1262 Счет положительной корректировки стоимости условного вклада, размещенного
в других банках

1263 Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада, размещенного
в других банках

1264 Вклад, являющийся обеспечением обязательств банка, ипотечной организации
и акционерного общества "Банк Развития Казахстана"

1265 Дисконт по вкладам, размещенным в других банках
1266 Премия по вкладам, размещенным в других банках
1267 Счет хранения денег, переданных в качестве обеспечения (заклад, задаток)
обязательств банка и ипотечной организации

1300 Займы, предоставленные другим банкам
1301 Займы овердрафт по корреспондентским счетам других банков
1302 Краткосрочные займы, предоставленные другим банкам
1303 Займы овернайт, предоставленные другим банкам
1304 Долгосрочные займы, предоставленные другим банкам
1305 Финансовый лизинг другим банкам
1306 Просроченная задолженность других банков по займам
1309 Просроченная задолженность других банков по финансовому лизингу
1310 Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного другим
банкам

1311 Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного другим
банкам

1312 Дисконт по займам, предоставленным другим банкам
1313 Премия по займам, предоставленным другим банкам
1319 Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим
банкам

1320 Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций

1321 Займы овердрафт, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные
виды банковских операций

1322 Краткосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций

1323 Долгосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные
виды банковских операций

1324 Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного
организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

1325 Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного
организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

1326 Финансовый лизинг организациям, осуществляющим отдельные виды банковских
операций

1327 Просроченная задолженность по займам, предоставленным организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских операций

1328 Просроченная задолженность по финансовому лизингу предоставленному
организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

1329 Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

1330 Дисконт по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные
виды банковских операций

1331 Премия по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные
виды банковских операций

1350 Расчеты с филиалами
1351 Расчеты с головным офисом
1352 Расчеты с местными филиалами
1353 Расчеты с зарубежными филиалами
1400 Требования к клиентам
1401 Займы овердрафт, предоставленные клиентам
1405 Учтенные векселя клиентов
1406 Вознаграждение, начисленное предыдущими векселедержателями по учтенным
векселям клиентов

1407 Факторинг клиентам
1409 Просроченная задолженность клиентов по факторингу
1411 Краткосрочные займы, предоставленные клиентам
1417 Долгосрочные займы, предоставленные клиентам
1420 Финансовый лизинг клиентам
1421 Просроченная задолженность клиентов по финансовому лизингу
1422 Форфейтинг клиентам
1423 Просроченная задолженность клиентов по форфейтингу
1424 Просроченная задолженность клиентов по займам
1425 Опротестованные векселя клиентов
1428 Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным
клиентам

1429 Прочие займы, предоставленные клиентам
1430 Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного
клиентам

1431 Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного
клиентам

1432 Дисконт по учтенным векселям
1433 Премия по учтенным векселям
1434 Дисконт по займам, предоставленным клиентам
1435 Премия по займам, предоставленным клиентам
1445 Финансовые активы, переданные в доверительное управление
1450 Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
1451 Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам, имеющимся
в наличии для продажи

1452 Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
1453 Дисконт по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
1454 Премия по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
1456 Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг,
имеющихся в наличии для продажи

1457 Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг,
имеющихся в наличии для продажи

1459 Просроченная задолженность по ценным бумагам, имеющимся в наличии для
продажи

1460 Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами
1461 Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами
1462 Просроченная задолженность по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами
1463 Резервы (провизии) на покрытие убытков по операциям "обратное РЕПО" с
ценными бумагами

1470 Инвестиции в капитал и субординированный долг
1471 Инвестиции в дочерние организации
1472 Инвестиции в ассоциированные организации
1475 Инвестиции в субординированный долг
1476 Прочие инвестиции
1477 Резервы (провизии) на покрытие убытков по инвестициям в дочерние
и ассоциированные организации

1480 Ценные бумаги, удерживаемые до погашения
1481 Ценные бумаги, удерживаемые до погашения
1482 Дисконт по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до погашения
1483 Премия по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до погашения
1485 Просроченная задолженность по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
1486 Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам, удерживаемым
до погашения

1490 Прочие долговые инструменты в категории "займы и дебиторская
задолженность"

1491 Прочие долговые инструменты в категории "займы и дебиторская
задолженность"

1492 Дисконт по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская
задолженность"

1493 Премия по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская
задолженность"

1494 Просроченная задолженность по прочим долговым инструментам в категории
"займы и дебиторская задолженность"

1495 Резервы (провизии) на покрытие убытков по прочим долговым инструментам в
категории "займы и дебиторская задолженность"

1550 Расчеты по платежам
1551 Расчеты с другими банками
1552 Расчеты с клиентами
1600 Товарно-материальные запасы
1601 Неаффинированные драгоценные металлы
1602 Прочие товарно-материальные запасы
1603 Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, на складе
1604 Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, на складе
1610 Долгосрочные активы, предназначенные для продажи
1610 Долгосрочные активы, предназначенные для продажи
1650,
1690
Основные средства и нематериальные активы
1651 Строящиеся (устанавливаемые) основные средства
1652 Земля, здания и сооружения
1653 Компьютерное оборудование
1654 Прочие основные средства
1655 Основные средства, принятые в финансовый лизинг
1656 Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду
1657 Капитальные затраты по арендованным зданиям
1658 Транспортные средства
1659 Нематериальные активы
1660 Создаваемые (разрабатываемые) нематериальные активы
1661 Гудвилл
1662 Инвестиционное имущество
1692 Начисленная амортизация по зданиям и сооружениям
1693 Начисленная амортизация по компьютерному оборудованию
1694 Начисленная амортизация по прочим основным средствам
1695 Начисленная амортизация по основным средствам, полученным по финансовому
лизингу

1696 Начисленная амортизация по основным средствам, предназначенным для сдачи
в аренду

1697 Начисленная амортизация по капитальным затратам по арендованным зданиям
1698 Начисленная амортизация по транспортным средствам
1699 Начисленная амортизация по нематериальным активам
1700 Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения
1705 Начисленные доходы по корреспондентским счетам
1710 Начисленные доходы по вкладам, размещенным в Национальном Банке
Республики Казахстан

1725 Начисленные доходы по вкладам, размещенным в других банках
1726 Просроченное вознаграждение по вкладам, размещенным в других банках
1727 Начисленные доходы по аффинированным драгоценным металлам, размещенным
на металлических счетах

1728 Начисленные доходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств банка,
ипотечной организации и акционерного общества "Банк Развития Казахстана"

1730 Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим
банкам

1731 Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу,
предоставленным другим банкам

1733 Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

1734 Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу,
предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских
операций

1735 Начисленные доходы по расчетам между головным офисом и его филиалами
1740 Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным
клиентам

1741 Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу,
предоставленным клиентам

1744 Начисленные доходы по ценным бумагам, учитываемым по справедливой
стоимости через прибыль или убыток

1745 Начисленные доходы по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
1746 Начисленные доходы по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
1747 Начисленные доходы по инвестициям в капитал и субординированный долг
1748 Начисленные доходы по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами
1749 Прочее просроченное вознаграждение
1750 Просроченное вознаграждение по ценным бумагам
1752 Начисленные доходы по учтенным векселям
1753 Начисленные доходы по операциям с производными финансовыми инструментами
1755 Начисленные доходы по финансовым активам, переданным в доверительное
управление

1756 Начисленные доходы по прочим операциям
1757 Начисленные доходы по прочим долговым инструментам в категории "займы и
дебиторская задолженность"

1790 Предоплата вознаграждения и расходов
1792 Предоплата вознаграждения по полученным займам и вкладам
1793 Расходы будущих периодов
1799 Прочие предоплаты
1810 Начисленные комиссионные доходы
1811 Начисленные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям
1813 Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг
1814 Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной
валюты

1815 Начисленные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям
1816 Начисленные комиссионные доходы за услуги по операциям с гарантиями
1818 Начисленные прочие комиссионные доходы
1820 Начисленные комиссионные доходы за акцепт платежных документов
1821 Начисленные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям
1822 Начисленные комиссионные доходы по документарным расчетам
1823 Начисленные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям
1824 Начисленные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям
1825 Начисленные комиссионные доходы за услуги по инкассации
1826 Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже аффинированных
драгоценных металлов

1827 Начисленные комиссионные доходы за услуги по сейфовым операциям
1830 Просроченные комиссионные доходы
1831 Просроченные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям
1833 Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг
1834 Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной
валюты

1835 Просроченные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям
1836 Просроченные комиссионные доходы за услуги по выданным гарантиям
1838 Просроченные прочие комиссионные доходы
1840 Просроченные комиссионные доходы за акцепт платежных документов
1841 Просроченные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям
1842 Просроченные комиссионные доходы по документарным расчетам
1843 Просроченные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям
1844 Просроченные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям
1850 Прочие дебиторы
1851 Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет
1852 Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг
1853 Расчеты с акционерами (по дивидендам)
1854 Расчеты с работниками
1855 Дебиторы по документарным расчетам
1856 Дебиторы по капитальным вложениям
1857 Отложенные налоговые активы
1858 Короткая валютная позиция по иностранной валюте
1859 Контрстоимость иностранной валюты в тенге (длинной валютной позиции)
1860 Прочие дебиторы по банковской деятельности
1861 Дебиторы по гарантиям
1864 Требования к клиенту за акцептованные векселя
1867 Прочие дебиторы по неосновной деятельности
1870 Прочие транзитные счета
1873 Короткая позиция по аффинированным драгоценным металлам
1874 Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (длинной
позиции по аффинированным драгоценным металлам)

1876 Резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности
1877 Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности,
связанной с банковской деятельностью

1878 Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности,
связанной с неосновной деятельностью

1879 Начисленная неустойка (штраф, пеня)
1880 Секьюритизируемые активы
1880 Секьюритизируемые активы
1890 Требования по операциям с производными финансовыми инструментами и
дилинговым операциям

1891 Требования по операциям фьючерс
1892 Требования по операциям форвард
1893 Требования по опционным операциям
1894 Требования по операциям спот
1895 Требования по операциям своп
1899 Требования по операциям с прочими производными финансовыми инструментами

Итого Актив:
 
№№
счетов
Наименования классов, групп счетов, балансовых счетов и субсчетов к ним Сумма

II класс - ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
2030 Займы, полученные от Правительства Республики Казахстан, местных
исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего
холдинга

2034 Краткосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан
и местных исполнительных органов Республики Казахстан

2035 Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от
Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов
Республики Казахстан

2036 Долгосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан,
местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального
управляющего холдинга

2037 Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от
Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов
Республики Казахстан

2038 Просроченная задолженность по займам, полученным от Правительства
Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики
Казахстан

2040 Займы, полученные от международных финансовых организаций
2041 Дисконт по займам, полученным от международных финансовых организаций
2042 Премия по займам, полученным от международных финансовых организаций
2044 Краткосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций
2045 Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от
международных финансовых организаций

2046 Долгосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций
2047 Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от
международных финансовых организаций

2048 Просроченная задолженность по займам, полученным от международных
финансовых организаций

2050 Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций

2051 Займы, полученные от Национального Банка Республики Казахстан
2052 Займы, полученные от иностранных центральных банков
2054 Краткосрочные займы, полученные от других банков
2055 Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от других
банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

2056 Долгосрочные займы, полученные от других банков
2057 Финансовый лизинг, полученный от других банков
2058 Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным
от других банков

2059 Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным
от Национального Банка Республики Казахстан

2064 Краткосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций

2065 Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от других
банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

2066 Долгосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций

2067 Финансовый лизинг, полученный от организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций

2068 Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным
от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

2069 Премия по полученным займам
2070 Дисконт по полученным займам
2110 Займы овернайт
2111 Займы овернайт, полученные от Национального Банка Республики Казахстан
2112 Займы овернайт, полученные от иностранных центральных банков
2113 Займы овернайт, полученные от других банков
2120 Срочные вклады
2126 Срочные вклады других банков в аффинированных драгоценных металлах
2150 Расчеты с филиалами
2151 Расчеты с головным офисом
2152 Расчеты с местными филиалами
2153 Расчеты с зарубежными филиалами
2200 Обязательства перед клиентами
2216 Срочные вклады клиентов в аффинированных драгоценных металлах
2231 Просроченная задолженность по вкладам дочерних организаций специального
назначения

2255 Операции "РЕПО" с ценными бумагами
2255 Операции "РЕПО" с ценными бумагами
2300 Выпущенные в обращение ценные бумаги
2301 Выпущенные в обращение облигации
2303 Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги
2304 Премия по выпущенным в обращение ценным бумагам
2305 Дисконт по выпущенным в обращение ценным бумагам
2306 Выкупленные облигации
2400 Субординированные долги
2401 Субординированный долг со сроком погашения менее пяти лет
2402 Субординированный долг со сроком погашения более пяти лет
2403 Премия по выпущенным в обращение субординированным облигациям
2404 Дисконт по выпущенным в обращение субординированным облигациям
2405 Выкупленные субординированные облигации
2406 Субординированные облигации
2451 Бессрочные финансовые инструменты
2550 Расчеты по платежам
2551 Расчеты с другими банками
2552 Расчеты с клиентами
2700 Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения
2703 Начисленные расходы по займам, полученным от Правительства Республики
Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан
и национального управляющего холдинга

2704 Начисленные расходы по займам, полученным от международных финансовых
организаций

2705 Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от других
банков

2706 Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от
организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

2707 Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения на сумму денег,
принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов

2711 Hачисленные расходы по займам овернайт других банков
2715 Начисленные расходы по расчетам между головным офисом и его филиалами
2725 Начисленные расходы по операциям "РЕПО" с ценными бумагами
2727 Начисленные расходы по операциям с производными финансовыми инструментами
2730 Начисленные расходы по выпущенным в обращение ценным бумагам
2731 Начисленные расходы по прочим операциям
2740 Начисленные расходы по субординированному долгу
2741 Просроченное вознаграждение по полученным займам и финансовому лизингу
2744 Просроченное вознаграждение по выпущенным в обращение ценным бумагам
2745 Начисленные расходы по полученному финансовому лизингу
2749 Прочее просроченное вознаграждение
2755 Начисленные расходы по финансовым активам, принятым в доверительное
управление

2756 Начисленные расходы по субординированным облигациям
2757 Начисленные расходы по бессрочным финансовым инструментам
2770 Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности
2770 Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности
2790 Предоплата вознаграждения и доходов
2792 Предоплата вознаграждения по предоставленным займам
2793 Предоплата вознаграждения по размещенным вкладам
2794 Доходы будущих периодов
2799 Прочие предоплаты
2810 Начисленные комиссионные расходы
2811 Начисленные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям
2813 Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных бумаг
2814 Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной
валюты

2815 Начисленные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям
2816 Начисленные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям
2818 Начисленные прочие комиссионные расходы
2820 Начисленные комиссионные расходы по аудиту и консультационным услугам
2830 Просроченные комиссионные расходы
2831 Просроченные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям
2833 Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных
бумаг

2834 Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной
валюты

2835 Просроченные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям
2836 Просроченные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям
2838 Просроченные прочие комиссионные расходы
2850 Прочие кредиторы
2851 Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет
2852 Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг
2853 Расчеты с акционерами (по дивидендам)
2854 Расчеты с работниками
2855 Кредиторы по документарным расчетам
2856 Кредиторы по капитальным вложениям
2857 Отложенные налоговые обязательства
2858 Длинная валютная позиция по иностранной валюте
2859 Контрстоимость иностранной валюты в тенге (короткой валютной позиции)
2860 Прочие кредиторы по банковской деятельности
2861 Резерв на отпускные выплаты
2863 Обязательства по привилегированным акциям
2864 Обязательства по акцептам
2867 Прочие кредиторы по неосновной деятельности
2868 Оценочные обязательства
2869 Выданные гарантии
2870 Прочие транзитные счета
2872 Длинная позиция по аффинированным драгоценным металлам
2873 Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (короткой
позиции по аффинированным драгоценным металлам)

2875 Резервы (провизии) на покрытие убытков по условным обязательствам
2880 Обязательства по секьюритизируемым активам
2880 Обязательства по секьюритизируемым активам
2890 Обязательства по операциям с производными финансовыми инструментами
и дилинговым операциям

2891 Обязательства по операциям фьючерс
2892 Обязательства по операциям форвард
2893 Обязательства по опционным операциям
2894 Обязательства по операциям спот
2895 Обязательства по операциям своп
2899 Обязательства по операциям с прочими производными финансовыми
инструментами


Итого Обязательства

III класс - СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
3000 Уставный капитал
3001 Уставный капитал - простые акции
3003 Выкупленные простые акции
3025 Уставный капитал - привилегированные акции
3027 Выкупленные привилегированные акции
3100 Дополнительный капитал
3101 Дополнительный оплаченный капитал
3200 Резервы (провизии) на общебанковские риски
3200 Резервы (провизии) на общебанковские риски
3300 Счет корректировки резервов (провизий)
3301 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по
корреспондентским счетам в других банках и текущим счетам ипотечных
организаций

3302 Счет корректировки резервов (провизий) по вкладам, размещенным в других
банках

3303 Счет корректировки резервов (провизий) по займам и финансовому лизингу,
предоставленным другим банкам

3304 Счет корректировки резервов (провизий) по займам и финансовому лизингу,
предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских
операций

3305 Счет корректировки резервов (провизий) по займам и финансовому лизингу,
предоставленным клиентам

3306 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по ценным
бумагам, имеющимся в наличии для продажи

3307 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по операциям
"Обратное РЕПО" с ценными бумагами

3308 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по инвестициям
в дочерние и ассоциированные организации

3309 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по ценным
бумагам, удерживаемым до погашения

3310 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по прочим
долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность"

3311 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков от прочей
банковской деятельности

3312 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по дебиторской
задолженности, связанной с банковской деятельностью

3313 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по дебиторской
задолженности, связанной с неосновной деятельностью

3314 Счет корректировки ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости
через прибыль или убыток

3316 Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по условным
обязательствам

3500 Резервный капитал и резервы переоценки
3510 Резервный капитал
3540 Резервы переоценки основных средств
3561 Резервы переоценки стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для
продажи

3580 Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет
3589 Резервы по прочей переоценке
3599 Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток)

Итого собственный капитал


Итого Пассив:
Пояснение по заполнению
Отчет по балансовому счету № 1662 представляется в уполномоченный орган со дня введения в действие постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 августа 2011 года № 109 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года № 3 "Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе "Банк Развития Казахстана" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7237).                                                                   ";
Приложение 3
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
"Приложение 4
 к Правилам представления
 отчетности ипотечными
 организациями
Отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц ___________________________________________________ (полное наименование ипотечной организации) по состоянию на "____" _____________ 20 __ года
 

п/п
Наименование
юридического
лица
Код
юриди-
ческого
лица
Балансовая стоимость (в тысячах тенге) Размер
провизии,
сформированный
в соответствии
с требованиями
уполномоченного
органа
Всего Начисленное
вознаграж-
дение
Размер провизии,
сформированный в
соответствии с
международными
стандартами
финансовой
отчетности
1 2 3 4 5 6 7
1. Простые акции




1.1.





2. Привилегированные
акции





2.1.





3. Вклады и паи




3.1.





4. Всего




продолжение таблицы
 
Количество
(в штуках)
Доля участия в
уставном капитале
эмитента, проценты
Дата приобретения Рейтинг/Листинг Примечание
8 9 10 11 12








































Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
 _________________________________________________________________   (фамилия, имя, при наличии - отчество)               (подпись)
Главный бухгалтер_________________________________________________   (фамилия, имя, при наличии - отчество)               (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ ________________                (должность, фамилия и имя)  (подпись  (номер телефона)
Дата подписания отчета  "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати";
Приложение 4
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
"Приложение 5
 к Правилам представления отчетности
 ипотечными организациями
Отчет о ценных бумагах ____________________________________________________ (наименование ипотечной организации) по состоянию на "____" ____________ 20_ года
 

п/п
Наименование
эмитента
Вид
ценной
бумаги
Наиме-
нование
страны-
эмитен-
та
Националь-
ный иден-
тификацион-
ный номер,
международ-
ный иден-
тификацион-
ный номер
Количество
ценных
бумаг
(в штуках)
Номинальная
стоимость/
покупная
стоимость
ценной
бумаги 1
Покупная
стоимость
ценных
бумаг
(тыс.
тенге)
Валюта
номи-
нальной
стоимо-
сти
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1 Государственные
ценные бумаги
Республики
Казахстан







1.1.







...







2 Негосударственные
эмиссионные
ценные бумаги
организаций
Республики
Казахстан







2.1. Ценные бумаги
банков второго
уровня







2.1.1.







...







2.2. Ценные бумаги
юридических лиц,
за исключением
банков второго
уровня







2.2.1.







2.3. Облигации
АО "Банк Развития
Казахстана"







2.3.1.







...







3. Ценные бумаги
иностранных
государств







3.1.







...







4. Негосударственные
ценные бумаги
эмитентов-
нерези дентов
Республики
Казахстан







4.1.







...







5. Ценные бумаги
международных
финансовых
организаций







5.1.







...







6 Паи
инвестиционных
фондов







6.1







...







7 Всего






7.1















8 Всего






продолжение таблицы
 
Балансовая стоимость (нетто), в тысячах тенге
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
Основ-
ной
долг
Дисконт,
премия
Начислен-
ное возна-
граждение
Положительная
(отрицательная
корректировка)
Справед-
ливая
стоимость
Размер провизии,
сформированный в
соответствии с
международными
стандартами финансо-
вой отчетности
Справочно:
размер
провизии,
сформирован-
ный в
соответ-
ствии с
требованиями
уполномочен-
ного органа
По
основ-
ному
долгу
По начис-
ленному
возна-
граждению
10 11 12 13 14 15 16 17








































































продолжение таблицы
 

Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Основной
долг
Дисконт,
премия
Начисленное
вознаграждение
Положительная/
отрицательная
корректировка
Справочно: размер отрицательной
корректировки, сформированный в
соответствии с требованиями
уполномоченного органа
18 19 20 21 22


















































продолжение таблицы
 

Ценные бумаги, удерживаемые до погашения
Ос-
нов-
ной
долг
Дис-
конт,
премия
Начисленное
вознагражде-
ние
Дисконтированная
(приведенная)
стоимость
будущих денежных
потоков/
Стоимость,
ожидаемая
к получению
Размер провизии,
сформированный в
соответствии с
международными
стандартами финансовой
отчетности
Справочно:
размер
провизии,
сформированный
в соответствии
с требованиями
уполномоченного
органа
По
основному
долгу
По начисленному
вознаграждению
23 24 25 26 27 28 29



























































































продолжение таблицы
 
Дата Рейтинг/Листинг Примечание
Приобретения Погашения
30 31 32 33








































Примечание:
1 Номинальная стоимость заполняется по облигациям, покупная стоимость заполняется по акциям.
В графе 3 указываются данные по видам ценных бумаг (виды государственных ценных бумаг - акции, облигации (за исключением ипотечных облигаций), ипотечные облигации).
Графа 32 заполняется латинскими буквами.
Если по ценным бумагам имеются ограничения на право собственности, то в графе 33 следует проставлять слово "да".
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
 ___________________________________________________________________      (фамилия, имя, при наличии - отчество)        (подпись)
Главный бухгалтер _________________________________________________                   (фамилия, имя, при наличии - отчество)   (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ ________________               (должность, фамилия и имя) (подпись)  (номер телефона)
Дата подписания отчета  "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати";
Приложение 5
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
"Приложение 6
 к Правилам представления отчетности
 ипотечными организациями
Отчет о структуре операций "обратное РЕПО" и "Операция "РЕПО" __________________________________________________ (наименование ипотечной организации) по состоянию на "___" _________ 20__ года
 

п/п
Содержание операции Вид
ценной
бумаги
Национальный
идентификационный
номер,
международный
идентификационный
номер
Наименование
контрагента
Валюта
номинальной
стоимости
1 2 3 4 5 6
1 Операции "обратное РЕПО"



1.1. Прямой способ



...




1.2. Автоматический способ



...




2 Операции "РЕПО"



2.1. Прямой способ



...




2.2. Автоматический способ



...




продолжение таблицы
 
Дата Срок
операции
в днях
Ставка
вознагражде-
ния
Количество
ценных
бумаг, штук
Сумма операции,
в тысячах тенге
Начисленное
вознаграждение
открытия
операции
закрытия
операции
7 8 9 10 11 12 13









































































































продолжение таблицы
 
Дисконтированная
(приведенная)
стоимость будущих
денежных потоков/
Стоимость,
ожидаемая к
получению
Размер провизии,
сформированный в
соответствии с международными
стандартами финансовой
отчетности
Размер провизии,
сформированный в
соответствии с требованиями
уполномоченного органа
Рейтинг/
Листинг
По основному
долгу
По начисленному
вознаграждению
14 15 16 17 18


























x x x

x x x

x x x

x x x

x x x
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
 ___________________________________________________________________  (фамилия, имя, при наличии - отчество)              (подпись)
 Главный бухгалтер _________________________________________________                    (фамилия, имя, при наличии - отчество)  (подпись)
 Исполнитель: ___________________________ _________ ________________               (должность, фамилия и имя)  (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати";
Приложение 6
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
"Приложение 7
 к Правилам представления отчетности
 ипотечными организациями
Отчет о структуре вкладов в банках второго уровня _________________________________________________ (наименование ипотечной организации) по состоянию на "___" _________ 20_ года (в тысячах тенге)
 

п/п
Наименование статей в
разрезе банков/банка
Код
банка
Валюта
вклада
Рейтинг/
Листинг
Срок
вклада
в днях
Ставка
вознаграж-
дения по
вкладу (в
процентах
годовых)
Сумма основного
долга по вкладу
в
тенге
в
иностранной
валюте
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1 Вклады до востребования






1.1.
















2 Срочные вклады






2.1.
















3 Условные вклады






3.1.
















4 Всего






продолжение таблицы
 
Вознагражде-
ние по вкладу
Дис-
конт,
пре-
мия
Дисконтированная
(приведенная)
стоимость будущих
денежных потоков/
Стоимость,
ожидаемая к
получению
Размер провизии,
сформированный
в соответствии с
международными
стандартами
финансовой
отчетности
Размер
провизии,
сформирован-
ный в соот-
ветствии с
требованиями
уполномочен-
ного органа
Итого
текущая
стои-
мость
вклада
Примеча-
ние
в
тенге
в
инос-
транной
валюте
10 11 12 13 14 15 16 17
















































































Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее) 
 _________________________________________________________________  (фамилия, имя, при наличии - отчество)               (подпись)
 Главный бухгалтер_________________________________________________                   (фамилия, имя, при наличии - отчество)  (подпись)
 Исполнитель: ___________________________ _________ ________________                 (должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета "_____" __________ 20_____ года.
Место для печати";
Приложение 7
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 7 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 8
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 8 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 9
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 9 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 10
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 10 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 11
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 11 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 12
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 12 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 13
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 13 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 14
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 14 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 15
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 15 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 16
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 16 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 17
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 17 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 18
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 18 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 19
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 19 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 20
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 20 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 21
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 21 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 22
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 22 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 23
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 23 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)
Приложение 24
 к Перечню изменений и дополнений,
 которые вносятся в некоторые нормативные
 правовые акты Республики Казахстан
Приложение 24 утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.09.2013 г. № 249 (см. редакцию от 28.06.2013 г.) (изменение вводится в действие с 01.12.2013 г.)