Отправить по почте
Об утверждении Правил представления отчетности накопительным пенсионным фондом Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 331.
Настоящее Постановление изменено в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 27.08.2013 г. № 227. Настоящее Постановление утратило силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 22.10.2014 г. № 196
В соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и пунктом 1 статьи 49 Закона Республики Казахстан "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан", Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ :
1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности накопительным пенсионным фондом.
2. Настоящее постановление вводится в действие с 01 февраля 2005 года.
3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, накопительных пенсионных фондов и Объединения юридических лиц «Ассоциация финансистов Казахстана».
4. Департаменту по обеспечению деятельности (Несипбаев Р.Р.) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.
Председатель
Утверждены постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 331
Правила представления отчетности накопительным пенсионным фондом
Глава 1. Общие положения
1. Настоящие Правила устанавливают порядок представления отчетности накопительным пенсионным фондом (далее - фонд) в уполномоченный орган, осуществляющий регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).
Глава 2. Представление отчетности
2. Отчетность фонда включает в себя:
1) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков (получателей) обязательных пенсионных взносов - в разрезе видов инвестиционных портфелей в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
2) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков (получателей) добровольных пенсионных взносов - в разрезе видов инвестиционных портфелей в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;
3) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков (получателей) добровольных профессиональных пенсионных взносов - в разрезе видов инвестиционных портфелей в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;
4) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков (получателей) обязательных пенсионных взносов по областям Республики Казахстан (по месту жительства вкладчика (получателя)) - в разрезе видов инвестиционных портфелей в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам;
5) отчет о пенсионных выплатах - в разрезе видов инвестиционных портфелей в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам;
6) отчет об условных требованиях (обязательствах) за счет собственных активов по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 6 к настоящим Правилам;
7) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам;
8) отчет об операциях «обратное РЕПО» и «РЕПО», совершенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам;
9) отчет о вкладах в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам;
10) отчет об инвестициях в капитал других юридических лиц в соответствии с приложением 10 к настоящим Правилам;
11) отчет об остатках собственных денежных средств и эквивалентов денежных средств по состоянию на конец каждого календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 11 к настоящим Правилам;
12) отчет об аффинированных драгоценных металлах, приобретенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 12 к настоящим Правилам.
Отчеты в соответствии с подпунктами 1) 2) 3) 4)и 5)пункта 2 настоящих Правил представляются по каждому виду инвестиционного портфеля согласно статье 34-1 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан».
Пункт 2 изл. в редакции на основании постановления Правления Национального Банка РК от 24.02.2012 г. № 68 (см. редакцию от 03.09.2010) (подлежит введению в действие 01.07.2012 г.).
3. Фонд представляет отчетность на электронном носителе ежемесячно, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
В пункт 3 изм. в соответствии с - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27.08.2005 г. № 310 (см. редакцию от 27.11.2004).
3-1. Отчетность на бумажном носителе, составляемая ежемесячно, подписывается первым руководителем (на период его отсутствия – лицом, его замещающим), главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится у фонда. По требованию уполномоченного органа фонд не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе.
Правила дополн. в соответствии с пунктом 3-1 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 27.08.2005 г. № 310 (см. редакцию от 27.11.2004); изл. в редакции на основании постановления Правления АФН РК от 30.03.2007 г. № 64 (подлежит введению в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); изм. в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 г. № 131 (подлежит введению в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
3-2. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.
Глава дополн. в соответствии с пунктом 3-2 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27.08.2005 г. № 310.
3-3. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем фонда (на период его отсутствия – лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.
Правила дополн. в соответствии с пунктом 3-3 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 27.08.2005 г. № 310 (см. редакцию от 27.11.2004); изм. в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 г. № 131 (подлежит введению в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
3-4. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, фонд в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.
При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной фондом, уполномоченный орган уведомляет об этом фонд. Фонд не позднее двух рабочих дней со дня уведомления уполномоченным органом представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.
Правила дополн. в соответствии с пунктом 3-4 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 г. № 131 (подлежит введению в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
4. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.
5. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге в отчетности округляется до нуля, а сумма равная пятьсот тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
11. Исключен (см. сноску)
Исключен постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 г. № 131 (подлежит введению в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
Глава 3. Заключительные положения
13. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
Приложение 1
к Правилам представления отчетности
накопительным пенсионным фондом
Приложение 1 изл. в редакции на основании постановления Правления АФН РК от 09.01.2006 г. № 17 (см. редакцию от 27.08.2005) (подлежит введению в действие по истечении четырнадцати дней со дня гос. регистрации); изм. в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 г. № 131 (подлежит введению в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
Отчет
об объемах пенсионных накоплений и количестве
индивидуальных пенсионных счетов
вкладчиков (получателей) обязательных пенсионных взносов
______________________________________________
(полное наименование накопительного пенсионного фонда)
по состоянию на "__" "_______" ____ года
| Возраст вклад- чиков (полу- чате- лей) | Символ | Индивидуальные пенсионные счета вкладчиков (получателей), заключивших договор о пенсионном обеспечении | Индивидуаль- ные пенсион- ные счета вкладчиков (получате- лей), не имеющих договоров о пенсионном обеспечении | ||||
| Мужчины | Женщины | ||||||
| Коли- чество | Сумма нако- плений (в тыся- чах тенге) | Коли- чество | Сумма нако- плений (в тыся- чах тенге) | Коли- чество | Сумма нако- плений (в тыся- чах тенге) | ||
| до 20 лет | 101 | ||||||
| 21 год | 102 | ||||||
| 22 года | 103 | ||||||
| 23 года | 104 | ||||||
| 24 года | 105 | ||||||
| 25 лет | 106 | ||||||
| 26 лет | 107 | ||||||
| 27 лет | 108 | ||||||
| 28 лет | 109 | ||||||
| 29 лет | 110 | ||||||
| 30 лет | 111 | ||||||
| 31 год | 112 | ||||||
| 32 года | 113 | ||||||
| 33 года | 114 | ||||||
| 34 года | 115 | ||||||
| 35 лет | 116 | ||||||
| 36 лет | 117 | ||||||
| 37 лет | 118 | ||||||
| 38 лет | 119 | ||||||
| 39 лет | 120 | ||||||
| 40 лет | 121 | ||||||
| 41 год | 122 | ||||||
| 42 года | 123 | ||||||
| 43 года | 124 | ||||||
| 44 года | 125 | ||||||
| 45 лет | 126 | ||||||
| 46 лет | 127 | ||||||
| 47 лет | 128 | ||||||
| 48 лет | 129 | ||||||
| 49 лет | 130 | ||||||
| 50 лет | 131 | ||||||
| 51 год | 132 | ||||||
| 52 года | 133 | ||||||
| 53 года | 134 | ||||||
| 54 года | 135 | ||||||
| 55 лет | 136 | ||||||
| 56 лет | 137 | ||||||
| 57 лет | 138 | ||||||
| 58 лет | 139 | ||||||
| 59 лет | 140 | ||||||
| 60 лет | 141 | ||||||
| 61 год | 142 | ||||||
| 62 года | 143 | ||||||
| 63 года | 144 | ||||||
| 64 года | 145 | ||||||
| 65 лет | 146 | ||||||
| 66 лет | 147 | ||||||
| 67 лет | 148 | ||||||
| 68 лет | 149 | ||||||
| 69 лет | 150 | ||||||
| 70 лет | 151 | ||||||
| 71 год | 152 | ||||||
| 72 года | 153 | ||||||
| 73 года | 154 | ||||||
| 74 года | 155 | ||||||
| 75 лет | 156 | ||||||
| 76 лет | 157 | ||||||
| 77 лет | 158 | ||||||
| 78 лет | 159 | ||||||
| 79 лет | 160 | ||||||
| 80 лет | 161 | ||||||
| 81 год и более | 162 | ||||||
| Итого | 100 | ||||||
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
