Отправить по почте
Об утверждении Правил представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 326.
#$П о тексту слова "брокерско-дилерскую" заменены словами "брокерскую и дилерскую" постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27.08.2005 г. № 310.
Данная редакция действовала до внесения изменений от 30.09.2011 г.
В соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2 статьи 3 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ :
1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг.
2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2005 года.
3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, Объединения юридических лиц «Ассоциация финансистов Казахстана».
4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.
Председатель
Утверждены постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 326
Правила представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг
постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27.08.2005 г. № 310 по всему тексту слова "брокер-дилер", "брокера-дилера", "Брокер-дилер", "брокеру-дилеру" заменены словами "брокер и дилер", "брокера и дилера", "Брокер и дилер", "брокеру и дилеру".
1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 15) пункта 2 статьи 3 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг (далее - брокер и дилер), в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).
Пункт 1 изм. в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27.08.2005 г. № 310 (см. редакцию от 27.11.2004).
2. Настоящие Правила не распространяются на банки второго уровня, Национальный Банк Республики Казахстан, финансовые агентства, организации, осуществляющие инвестиционное управление пенсионными активами, управляющих инвестиционным портфелем, Национального оператора почты, брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций.
Пункт 2 изм. в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24.12.2007 г. № 274 (см. редакцию от 27.08.2005) (подлежит введению в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации в МЮ РК).
3. Отчетность брокера и дилера включает в себя:
1) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
2) отчет о структуре операций «обратное РЕПО» и «Операция «РЕПО», совершенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;
3) отчет о структуре вкладов в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов, в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;
4) отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам.
4. Брокер и дилер представляет отчетность на электронном носителе ежеквартально, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
Пункт 4 изм. в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27.08.2005 г. № 310 (см. редакцию от 27.11.2004).
4-1. Отчетность на бумажном носителе, составляемая ежеквартально, подписывается первым руководителем (на период его отсутствия – лицом, его замещающим), главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится у брокера и дилера. По требованию уполномоченного органа брокер и дилер не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе.
Правила дополн. в соответствии с пунктом 4-1 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 27.08.2005 г. № 310 (см. редакцию от 27.11.2004); изм. в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 г. № 131 (подлежит введению в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
4-2. Отчетность на электронном носителе представляется с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.
Правила дополн. в соответствии с пунктом 4-2 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 27.08.2005 г. № 310.
4-3. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем брокера и дилера (на период его отсутствия – лицом, его замещающим) и главным бухгалтером.
Правила дополн. в соответствии с пунктом 4-3 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 27.08.2005 г. № 310 (см. редакцию от 27.11.2004); изм. в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 г. № 131 (подлежит введению в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
4-4. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в отчетность, брокер и дилер в течение трех рабочих дней со дня представления отчетности представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.
При обнаружении неполной и (или) недостоверной информации в отчетности, представленной брокером и дилером, уполномоченный орган уведомляет об этом брокера и дилера. Брокер и дилер не позднее двух рабочих дней со дня уведомления уполномоченным органом представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность.
Правила дополн. в соответствии с пунктом 4-4 в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 03.09.2010 г. № 131 (подлежит введению в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
5. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.
6. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге в отчетности округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
7 - 11.
#$Исключены постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27.08.2005 г. № 310.
12. При обнаружении неполной или недостоверной информации в отчетности, представленной брокером и дилером, уполномоченный орган уведомляет об этом брокера и дилера. Брокер и дилер не позднее одного рабочего дня со дня получения уведомления уполномоченного органа представляет доработанную с учетом замечаний уполномоченного органа отчетность на электронном носителе.
Пункт 12 изл. в редакции на основании постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27.08.2005 г. № 310 (см. редакцию от 27.11.2004).
13. Исключен (см. сноску)
#$Исключен постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27.08.2005 г. № 310.
14. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
Приложение 1
к Правилам представления отчетности организацией,
осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность
на рынке ценных бумаг
Приложение 1 изм. в соответствии с постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27.08.2005 г. № 310 (см. редакцию от 27.11.2004); от 03.09.2010 г. № 131 (подлежит введению в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
Отчет о ценных бумаг, приобретенных
за счет собственных активов
брокер и дилер _________________________
по состоянию на ___ _______ 200_ года
(тысячах тенге)
| № п/п | Наименование эмитента | Вид ценной бумаги | Нацио- нальный идентифи- кационный номер | Коли- чество ценных бумаг (в штуках) | Номинальная стоимость |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Государственные ценные бумаги Республики Казахстан | ||||
| 1.1. | |||||
| … | |||||
| 2 | Негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан | ||||
| 2.1. | Ценные бумаги банков второго уровня | ||||
| 2.1.1. | |||||
| … | |||||
| 2.2. | Ценные бумаги юридических лиц, за исключением банков второго уровня | ||||
| 2.2.1. | |||||
| … | |||||
| 3. | Ценные бумаги иностранных государств | ||||
| 3.1. | |||||
| … | |||||
| 4. | Негосударственные ценные бумаги эмитентов - нерезидентов Республики Казахстан | ||||
| 4.1. | |||||
| … | |||||
| 5. | Ценные бумаги международных финансовых организаций | ||||
| 5.1. | |||||
| … | |||||
| 6 | Паи инвестиционных фондов | ||||
| 6.1 | |||||
| … | |||||
| 7 | Всего |
Продолжение таблицы
| Валюта номи- нальной стоимости | Суммарная текущая стоимость | |||||
| Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для про- дажи, в том числе: | Начис- ленное возна- граж- дение | Торговые ценные бумаги, в том числе | Начис- ленное возна- граж- дение | Ценные бумаги, удержи- ваемые до пога- шения, в том числе | Начис- ленное возна- граж- дение | |
| 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
Продолжение таблицы
| Дата | Листинг / рейтинг | Примечание* | |
| Приобретения | Погашения | ||
| 14 | 15 | 16 | 17 |
* если имеются ограничения права собственности на ценные бумаги,
то следует проставлять слово "да"
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его
замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
