Toggle Dropdown
3
О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года №42 «Об утверждении Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан и получения резидентами учетных номеров контрактов по экспорту и импорту»
Постановление Правления Национального банка Республики Казахстан от 8 августа 2016 года №184
Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 20 октября 2016 года №14341
Toggle Dropdown
В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», от 13 июня 2005 года «О валютном регулировании и валютном контроле» и в целях совершенствования порядка осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Toggle Dropdown
1. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 42 «Об утверждении Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан и получения резидентами учетных номеров контрактов по экспорту и импорту» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7584, опубликованное 23 июня 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 199-200 (27018-27019) следующие изменения и дополнения:
Toggle Dropdown
в Правилах осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан и получения резидентами учетных номеров контрактов по экспорту и импорту, утвержденных указанным постановлением:
часть первую пункта 7 изложить в следующей редакции:
Toggle Dropdown
«7. Для целей настоящих Правил документами валютного контроля являются документы, поступающие в бумажном или электронном виде в уполномоченный банк или филиал Национального Банка при осуществлении контроля исполнения требования репатриации. К таким документам относятся:
Toggle Dropdown
заявление на получение учетного номера контракта по форме, установленной приложением 1 к настоящим Правилам, или произвольной формы по контрактам, не требующим получения учетного номера контракта;
Toggle Dropdown
контракт (оригинал или его копия) с отметкой о присвоении учетного номера для контрактов, подлежащих учетной регистрации;
Toggle Dropdown
документы, подтверждающие:
Toggle Dropdown
изменение сроков и условий исполнения обязательств или сторон по контракту;
Toggle Dropdown
исполнение обязательств по контракту (включая документы, подтверждающие выполнение работ (оказание услуг) или движение товаров внутри таможенной территории Союза для экспорта или импорта);
Toggle Dropdown
соответствие банковского счета экспортера или импортера в иностранном банке счетам, указанным в подпункте 4) пункта 2 статьи 12 Закона;
Toggle Dropdown
выписки о движении денег по банковским счетам в иностранных банках, платежные и иные документы, подтверждающие и идентифицирующие платежи и (или) переводы с банковских счетов в иностранных банках;
Toggle Dropdown
лицензия, регистрационное свидетельство, свидетельство об уведомлении, паспорт сделки;
Toggle Dropdown
акт сверки по контракту;
Toggle Dropdown
информация о движении товаров по контрактам с учетным номером контракта, направленная в порядке, предусмотренном пунктами 49, 49-1, 49-2 и 53 настоящих Правил; информация территориального подразделения органа государственных доходов о наличии декларации на товары в информационной системе органа государственных доходов Республики Казахстан.»;
часть первую пункта 45 изложить в следующей редакции:
Toggle Dropdown
«45. Обмен информацией в соответствии с настоящим пунктом и пунктами 46, 47, 48, 49, 49-1, 49-2, 51, 52 и 56 настоящих Правил осуществляется между уполномоченными банками, Национальным Банком и органом государственных доходов в электронном виде.»;
Toggle Dropdown
дополнить пунктом 53-1 следующего содержания:
Toggle Dropdown
«53-1. При отсутствии декларации на товары, представленной экспортером или импортером в качестве документа валютного контроля, в информационной системе банка учетной регистрации контракта, территориальное подразделение органа государственных доходов в течение трех рабочих дней после обращения экспортера или импортера предоставляет информацию о наличии декларации на товары в информационной системе органа государственных доходов Республики Казахстан.»;
Toggle Dropdown
дополнить пунктом 56 следующего содержания:
Toggle Dropdown
«56. При выявлении неисполнения нерезидентом в сроки репатриации обязательств по контракту перед экспортером или импортером на сумму, превышающую по состоянию на последний день отчетного месяца (месяца истечения срока репатриации) пятьдесят тысяч долларов США в эквиваленте, уполномоченный банк направляет в Национальный Банк лицевую карточку банковского контроля по форме, установленной приложением 7 к настоящим Правилам в течение двух месяцев с даты получения информации о движении товаров через таможенную границу Союза по контрактам с учетным номером контракта за отчетные периоды 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 годы и первое полугодие 2016 года.»;
приложение 5 изложить в редакции согласно приложению к настоящему постановлению.
Toggle Dropdown
2. Департаменту платежного баланса и валютного регулирования (Баймагамбетов А.М.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
Toggle Dropdown
1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
Toggle Dropdown
2) направление настоящего постановления в республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Республиканский центр правовой информации Министерства юстиции Республики Казахстан»:
Toggle Dropdown
на официальное опубликование в информационно-правовой системе «Әділет» в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
Toggle Dropdown
для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Республики Казахстан, Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан в течение десяти календарных дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
Toggle Dropdown
3) размещение настоящего постановления на официальном
Toggle Dropdown
интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования.
Toggle Dropdown
3. Управлению по защите прав потребителей финансовых услуг и внешних коммуникаций (Терентьев А.Л.) обеспечить направление настоящего постановления на официальное опубликование в периодические печатные издания в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
Toggle Dropdown
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Смолякова О.А.
Toggle Dropdown
5. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 1 июля 2016 года.
Toggle Dropdown
Председатель Национального Банка Д. Акишев
Toggle Dropdown
«СОГЛАСОВАНО»
Министр финансов
Республики Казахстан
Б. Султанов
«___» _________ 2016 года
«СОГЛАСОВАНО»
Министр национальной экономики
Республики Казахстан
К. Бишимбаев
«___» _________ 2016 года
Toggle Dropdown
Приложение
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 8 августа 2016 года № 184
Toggle Dropdown
Приложение 5
к Правилам осуществления
экспортно-импортного валютного контроля
в Республике Казахстан и получения
резидентами учетных номеров
контрактов по экспорту и импорту
Toggle Dropdown
Форма, предназначенная для сбора административных данных «Информация по контракту с учетным номером контракта»
Отчетный период: за ___ (день) ___________ (месяца) ____ года
Toggle Dropdown
Индекс: ЕIСС_2
Toggle Dropdown
Периодичность: ежедневно
Toggle Dropdown
Представляет: уполномоченный банк
Toggle Dropdown
Куда представляется форма: Национальный Банк
Toggle Dropdown
Срок представления - не позднее трех рабочих дней:
Toggle Dropdown
после даты присвоения учетного номера контракту или снятия контракта с учетной регистрации;
Toggle Dropdown
после даты принятия уполномоченным банком документов, подтверждающих внесение изменений и (или) дополнений в контракт
Toggle Dropdown
Информация по контракту с учетным номером контракта
за ____ (день) _____________ (месяца) _____ года
Toggle Dropdown
БИН уполномоченного банка ________________________________________
Toggle Dropdown
№
|
Реквизиты учетной регистрации контракта или паспорта сделки
|
Информация по экспортеру или импортеру
|
Реквизиты паспорта сделки
|
Учетный номер контракта
|
Наименование или фамилия, имя, отчество (при его наличии)
|
БИН
|
ИИН
|
Признак - юридическое лицо или индивидуальный предприниматель
|
Код области
|
№
|
Дата
|
№
|
Дата
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Toggle Dropdown
продолжение таблицы
Toggle Dropdown
Информация по контракту
|
Нерезидент
|
Срок репатриации
|
Снятие контракта
с учетной регистрации
|
Признак - экспорт или импорт
|
Номер
|
Дата
|
Сумма контракта в тысячах единиц
|
Валюта контракта
|
Наименование или фамилия, имя, отчество (при его наличии)
|
Страна
|
дата
|
основание
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Toggle Dropdown
«____» ___________________ 20___ года
Toggle Dropdown
____________________________________
Toggle Dropdown
(фамилия, имя, отчество (при его наличии) и подпись лица, уполномоченного на подписание)
Toggle Dropdown
Место печати (при ее наличии)
Toggle Dropdown
Приложение
к форме, предназначенной для
сбора административных данных,
«Информация по контракту
с учетным номером контракта»
Toggle Dropdown
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Информация по контракту с учетным номером контракта»
Toggle Dropdown
1. Общие положения
Toggle Dropdown
1. Настоящее пояснение определяет требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Информация по контракту с учетным номером контракта» (далее - Форма).
Toggle Dropdown
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 11) части первой статьи 56 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан».
Toggle Dropdown
3. При заполнении Формы уполномоченным банком используются имеющиеся данные по контрактам, принятым к учетной регистрации.
Toggle Dropdown
2. Заполнение Формы
Toggle Dropdown
4. При направлении информации по контрактам, подлежащим учетной регистрации, заполняются графы 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19 и 20.
Toggle Dropdown
5. При направлении информации о внесении изменений и (или) дополнений в контракт, влияющих на сроки и условия исполнения обязательств сторон по контракту, сумму и валюту контракта, заполняются графы 4, 5, а также те графы, сведения в которых подлежат уточнению.
Toggle Dropdown
6. В случае, указанном в пункте 54 настоящих Правил, заполняются графы 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19 и 20. В графах 2 и 3 указываются номер и дата паспорта сделки.
Toggle Dropdown
7. При направлении информации о снятии контракта с учетной регистрации заполняются графы 4, 5, 19, 20.
Toggle Dropdown
8. Графы 3, 5, 13, 19 заполняются путем указания восьми цифр в следующем порядке: день, месяц, год.
Toggle Dropdown
9. Графа 7 заполняется, если в графе 9 указан признак «1», путем указания БИН экспортера или импортера. В случае отсутствия БИН указывается код общегосударственного классификатора предприятий и организаций (далее - код ОКПО) экспортера или импортера.
Toggle Dropdown
10. Графа 8 заполняется, если в графе 9 указан признак «2», путем указания ИИН экспортера или импортера. В случае отсутствия ИИН указывается регистрационный номер налогоплательщика (далее - РНН) экспортера или импортера.
Toggle Dropdown
11. В графе 9 указывается признак «1», если экспортер или импортер является юридическим лицом (филиалом юридического лица), и признак «2», если экспортер или импортер является индивидуальным предпринимателем.
Toggle Dropdown
12. В графе 10 указываются первые 2 цифры кода области по юридическому адресу экспортера или импортера согласно классификатору административно-территориальных объектов (КАТО) ГК РК 11-2009.
Toggle Dropdown
13. Графа 11 заполняется с учетом следующих признаков: 1 - если контракт по экспорту и 2 - если контракт по импорту.
Toggle Dropdown
14. Графа 12 заполняется путем указания номера контракта при наличии такого реквизита контракта.
Toggle Dropdown
15. В графах 14, 16 указывается буквенное обозначение валюты согласно государственному классификатору ГК РК 07 ИСО 4217-2001 «Коды для обозначения валют и фондов».
Toggle Dropdown
16. В графе 17 указывается код страны иностранного покупателя или поставщика согласно государственным классификаторам ГК РК 06 ИСО 3166.1-2001 «Коды для обозначения наименований стран и их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран», ГК РК 06 ИСО 3166.2-2001 «Коды для обозначения наименований стран и их административно-территориальных подразделений. Часть 2. Коды административно-территориальных подразделений стран», ГК РК 06 ИСО 3166.3-2001 «Коды для обозначения наименований стран и их административно-территориальных подразделений. Часть 3. Коды для обозначения наименований стран, использовавшихся ранее».
Toggle Dropdown
17. В графе 18 указывается срок репатриации, рассчитанный экспортером или импортером в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам.
Toggle Dropdown
18. Графа 20 заполняется с учетом следующего классификатора;
Toggle Dropdown
1 - исполнение обязательств сторонами по контракту в полном объеме либо наличие остатка задолженности нерезидента или резидента, не превышающего пятьдесят тысяч долларов США в эквиваленте, либо прекращение обязательств в случаях предоставления отступного, зачета, совпадения должника и кредитора в одном лице, невозможности исполнения, издания акта государственного органа, при наличии письменного подтверждения экспортера или импортера о прекращении обязательств сторон по контракту и подтверждающих документов;
Toggle Dropdown
2 - возврат нерезиденту ранее полученных товаров либо возврат импортеру неиспользованного аванса, при наличии письменного подтверждения импортера о прекращении действия данного контракта;
Toggle Dropdown
3 - возврат экспортеру ранее отгруженных товаров в случае неисполнения обязательства нерезидента по оплате товара либо возврат нерезиденту валюты, полученной экспортером в оплату контракта по экспорту в случае неисполнения обязательства экспортера по поставке товара, при наличии письменного подтверждения экспортера о прекращении действия данного контракта;
Toggle Dropdown
4 - предоставление документов, подтверждающих отсутствие претензий со стороны нерезидента, выполнившего свои обязательства перед экспортером или импортером в полном объеме, в случае неисполнения экспортером или импортером обязательств перед нерезидентом;
Toggle Dropdown
5 - подтверждение уполномоченного органа о выезде экспортера или импортера, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя, за пределы Республики Казахстан на постоянное место жительства;
Toggle Dropdown
6 - отсутствие по контракту движения денег и товаров в течение одного года с последней даты исполнения обязательств сторонами, при условии эквивалентного исполнения обязательств сторонами или наличия остатка задолженности нерезидента либо резидента, не превышающего пятьдесят тысяч долларов США в эквиваленте;
Toggle Dropdown
7 - наличие судебного решения либо документа иного уполномоченного государственного органа иностранного государства о ликвидации или о признании нерезидента банкротом;
Toggle Dropdown
8 - ликвидация экспортера или импортера в случае отсутствия правопреемника;
Toggle Dropdown
9 - получение экспортером или импортером страховой выплаты при наступлении страхового случая по договорам страхования риска неисполнения нерезидентом обязательств;
Toggle Dropdown
10 - поступление денег на банковский счет экспортера или импортера в рамках договора на финансирование под уступку денежного требования (факторинга);
Toggle Dropdown
11 - приостановление либо лишение банка учетной регистрации контракта лицензии на проведение банковских и иных операций;
Toggle Dropdown
12 - учет уполномоченным банком предъявленного нерезидентом векселя, выпущенного импортером для расчета по контракту, при исполнении обязательств сторонами по контракту в полном объеме либо наличии остатка задолженности нерезидента, не превышающего пятьдесят тысяч долларов США в эквиваленте;
Toggle Dropdown
13 - перевод экспортером или импортером своего долга перед нерезидентом по контракту другому лицу на основании документов, подтверждающих согласие нерезидента, и при наличии письменного заявления экспортера или импортера о прекращении действия данного контракта, представленного в банк учетной регистрации контракта;
Toggle Dropdown
14 - уступка или перевод экспортером или импортером другому лицу права требования к нерезиденту при наличии подтверждающих документов (договор уступки прав требования, акт сверки по взаимным обязательствам, акт приема-передачи товаров, товаросопроводительные документы и другие) и письменного заявления экспортера или импортера о прекращении действия данного контракта, с учетом пункта 38 настоящих Правил;
Toggle Dropdown
15 - наличие документа государственного органа или иного уполномоченного органа о смерти, объявлении умершим, признании недееспособным или ограниченно дееспособным экспортера или импортера, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя, осуществляющего личное предпринимательство;
Toggle Dropdown
16 - истечение трех лет со дня отнесения контракта на отдельный учет;
Toggle Dropdown
17 - изменение экспортером или импортером банка учетной регистрации контракта, обслуживающего экспортера или импортера по контракту, с учетом пункта 32 настоящих Правил;
Toggle Dropdown
18 - внесение изменений и дополнений в контракт, исключающих перемещение товара через границу Республики Казахстан для экспорта или импорта;
Toggle Dropdown
19 - отсутствие движения денег и товаров по контракту;
Toggle Dropdown
20 - наличие решения судебного или иного государственного органа, арбитража в пользу резидента по погашению нерезидентом всей суммы задолженности по контракту перед резидентом с учетом срока, указанного в пункте 5 настоящих Правил;
Toggle Dropdown
21 - прекращение обязательств нерезидента по контракту заменой первоначального обязательства, существовавшего между ними, другим обязательством между теми же лицами, предусматривающий иной предмет или способ исполнения.
Toggle Dropdown
19. При направлении Национальным Банком в соответствии с пунктом 48 настоящих Правил информации по контрактам, подлежащим учетной регистрации, в орган государственных доходов, направляются сведения, указанные в графах 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 12, 13, 19 и 20.
Toggle Dropdown
20. Графы «Фамилия, имя, отчество (при его наличии) и подпись лица, уполномоченного на подписание», «Место печати (при ее наличии)» заполняются в случае предоставления Формы на бумажном носителе.