В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», от 18 декабря 2000 года «О страховой деятельности», от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и от 19 марта 2010 года «О государственной статистике» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Внимание! Документ утратил силу с 01.07.2020
Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности страховой (перестраховочной) организации и страхового брокера и Правил их представления Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 декабря 2017 года № 245. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 19 января 2018 года № 16256
Настоящее Постановление утратило силу с 1 июля 2020 года в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 31.12.2019 г. № 275
Редакция с изменениями и дополнениями по состоянию на 01.01.2019 г.
1. Утвердить:
1) перечень отчетности страховой (перестраховочной) организации и страхового брокера согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
2) форму отчета об остатках денег и размещенных вкладов согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
3) форму отчета об остатках денег и вкладов, размещенных за счёт активов исламского страхового фонда, согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
4-1) форму отчета о ценных бумагах, приобретенных за счет активов страхователей в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, по форме согласно приложению 4-1 к настоящему постановлению;
Пункт 1 дополнен подпунктом 4-1 в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 30.07.2018 г. № 160 (изменение вводится в действие с 01.10.2018 г.)
4-2) форму отчета о договорах страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, по форме согласно приложению 4-2 к настоящему постановлению;
Пункт 1 дополнен подпунктом 4-2 в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 30.07.2018 г. № 160 (изменение вводится в действие с 01.10.2018 г.)
5) форму отчета о ценных бумагах, приобретенных за счет исламского страхового фонда, согласно приложению 5 к настоящему постановлению;
7) форму отчета о суммах к получению от перестраховщиков, страховых премиях к получению от страхователей (перестрахователей) и посредников согласно приложению 7 к настоящему постановлению;
8) форму отчета об инвестиционном имуществе и основных средствах согласно приложению 8 к настоящему постановлению;
9) форму отчета об инвестиционном имуществе и основных средствах, приобретенных за счет исламского страхового фонда, согласно приложению 9 к настоящему постановлению;
10) форму отчета о расчете страховых резервов по отрасли «общее страхование» согласно приложению 10 к настоящему постановлению;
11) форму отчета о расчете страховых резервов по отрасли «страхование жизни» согласно приложению 11 к настоящему постановлению;
13) форму отчета о крупных договорах страхования (перестрахования) согласно приложению 13 к настоящему постановлению;
14) форму отчета о крупных страховых выплатах и крупных заявленных требованиях согласно приложению 14 к настоящему постановлению;
Приложение к форме отчета о ценных бумагах, приобретенных за счет активов страхователей в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных
Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет активов страхователей в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет активов страхователей в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии c пунктом 2 статьи 74 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года «О страховой деятельности».
3. Форма заполняется страховой (перестраховочной) организацией, осуществляющей деятельность по отрасли «страхование жизни», по состоянию на конец отчетного периода.
4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные ими на подписание отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В столбце 5 указывается вид приобретенной ценной бумаги с указанием ее типа.
6. В столбце 7 указывается количество приобретенных ценных бумаг.
7. В столбце 9 по облигациям указывается денежное выражение номинальной/покупной стоимости облигации, определенное при ее выпуске, на которую начисляется выраженное в процентах вознаграждение по купонной облигации, а также сумма, подлежащая выплате держателю облигации при ее погашении. Сумма указывается в валюте выпуска. По акциям указывается покупная стоимость в валюте приобретения акции.
8. В столбце 10 коды валют указываются в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217-2012 «Коды для обозначения валют и фондов». По облигациям указывается валюта выпуска, по акциям - валюта приобретения.
9. В столбце 11 указывается балансовая стоимость обремененных ценных бумаг. Данные в столбце 11 указываются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
10. В столбце 14 указывается наименование международной фондовой биржи по акциям юридических лиц - нерезидентов Республики Казахстан.
11. В столбцах 15 и 16 указывается категория ценных бумаг - резидентов Республики Казахстан согласно официальному списку фондовой биржи Республики Казахстан, требования к которому установлены постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 марта 2017 года № 54 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи и внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования рынка ценных бумаг», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 15175. При отсутствии категории списка фондовой биржи Республики Казахстан в столбцах 15 и 16 указывается «нет листинга». Данные столбцы не заполняются по ценным бумагам нерезидентов Республики Казахстан и государственным ценным бумагам Республики Казахстан.
12. При заполнении столбцов 17, 18, 19 и 20 указывается рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года № 385 «Об установлении минимального рейтинга для юридических лиц и стран, необходимость наличия которого требуется в соответствии с законодательством Республики Казахстан, регулирующим деятельность финансовых организаций, перечня рейтинговых агентств, присваивающих данный рейтинг», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8318. При отсутствии рейтинга в столбцах 17, 18, 19 и 20 указывается «нет рейтинга». Данные столбцы не заполняются по государственным ценным бумагам Республики Казахстан.
13. В столбце 21, если по ценным бумагам имеется ограничение на право собственности (ценная бумага является обеспечением по договору залога, является объектом сделки репо), указываются сумма обременения в тысячах тенге и основание для обременения, и (или) если эмитентом ценной бумаги является юридическое лицо, связанное со страховой (перестраховочной) организацией особыми отношениями, указывается слово «да».
14. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
Приложение 4-2 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 декабря 2017 года № 245
Настоящее Постановление дополнено Приложением 4-2 в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 30.07.2018 г. № 160 (изменение вводится в действие с 01.10.2018 г.)
Полная версия
