1. В Гражданский кодекс Республики Казахстан (Общая часть) от 27 декабря 1994 года:
О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов Закон Республики Казахстан от 12 июля 2023 года № 23-VІIІ ЗРК
Данный закон признан Нормативным постановлением Конституционного Суда РК от 11 июля 2023 года № 20-НП соответствующим Конституции Республики Казахстан
Статья 1. Внести изменения и дополнения в следующие законодательные акты Республики Казахстан:
«6) при проведении проверки законности источников приобретения (происхождения) актива в соответствии с законодательством Республики Казахстан о возврате государству незаконно приобретенных активов.»;
Подпункт 2) пункта 1 вводится в действие с 12.09.2023 года в соответствии с подпунктом 1) статьи 2 настоящего Закона
«9) обращения в доход государства имущества в соответствии с законодательством Республики Казахстан о возврате государству незаконно приобретенных активов.»;
«4. Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» могут быть установлены иные основания признания лица добросовестным приобретателем.».
«3) в третью очередь производится изъятие денег по обязательствам клиента перед бюджетом, а также по требованию о взыскании активов в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов»;»;
Подпункт 2) пункта 2 вводится в действие с 12.09.2023 года в соответствии с подпунктом 1) статьи 2 настоящего Закона
«3-1) уполномоченному органу по возврату активов – по письменному запросу, подписанному первым руководителем либо лицом, исполняющим его обязанности, с приложением выписки из реестра, утвержденного в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов»;».
Пункт 3 вводится в действие с 12.09.2023 года в соответствии с подпунктом 1) статьи 2 настоящего Закона
«6) обращения в доход государства земельного участка в соответствии с законодательством Республики Казахстан о возврате государству незаконно приобретенных активов.».
5) срок предоставления запрашиваемых информации и (или) документов.
4. Началом проверки является направление в адрес проверяемого резидента письменного запроса, подписанного уполномоченным должностным лицом органа государственных доходов. Письменный запрос, направленный одним из нижеперечисленных способов, считается врученным проверяемому резиденту в следующих случаях:
1) по почте заказным письмом с уведомлением – с даты отметки проверяемого резидента в уведомлении оператора почты;
2) электронным способом: с даты доставки письменного запроса в веб-приложении. Указанный способ распространяется на проверяемого резидента, зарегистрированного в качестве пользователя информационной системы органа государственных доходов; с даты доставки уведомления в личный кабинет пользователя на веб-портале «электронного правительства». Указанный способ распространяется на проверяемого резидента, зарегистрированного на веб-портале «электронного правительства».
5. Запрошенные информация и (или) документы (их копии) предоставляются проверяемым резидентом в сроки, установленные в письменном запросе органа государственных доходов, но не позднее пятнадцати рабочих дней с даты, следующей за датой получения проверяемым резидентом письменного запроса.
6. Для уточнения имеющихся в уполномоченном банке, обслуживающем проверяемого резидента, информации и (или) документов (их копий), орган государственных доходов направляет письменный запрос в адрес такого банка с использованием иной формы валютного контроля, предусмотренной подпунктом 3) пункта 3 статьи 20 настоящего Закона.
7. Завершением проверки органа государственных доходов является дата подписания уполномоченным должностным лицом заключения о результатах, не требующего подписания со стороны проверяемого резидента.»;
«1. Платежи и (или) переводы денег резидентов (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций) по отдельным валютным операциям, проведение которых может быть направлено на вывод денег из Республики Казахстан, уклонение от выполнения требований валютного законодательства Республики Казахстан, осуществляются уполномоченными банками в порядке, предусмотренном правилами осуществления валютных операций в Республике Казахстан, и при представлении резидентом, являющимся отправителем денег или получателем денег, разрешения уполномоченному банку на передачу информации о данном платеже и (или) переводе денег органам валютного контроля и правоохранительным органам.
2. Виды и критерии отдельных валютных операций, проведение которых может быть направлено на вывод денег из Республики Казахстан, уклонение от выполнения требований валютного законодательства Республики Казахстан, устанавливаются правилами осуществления валютных операций в Республике Казахстан.».
Статья 2. Настоящий Закон вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования, за исключением:
1) подпункта 2) пункта 1, подпункта 2) пункта 2, пункта 3, подпунктов 1), 2), 3), 6), 7), 9), 10), 11), 13) пункта 5, подпункта 3), абзацев третьего, четвертого, пятого, шестого подпункта 4) пункта 6, подпункта 2) пункта 8, подпункта 1) пункта 10, пункта 12, абзацев второго, пятого, шестого пункта 13, пунктов 14, 15, подпунктов 1), 2), 3), 4) пункта 16 и пункта 20статьи 1, которые вводятся в действие по истечении шестидесяти календарных дней после дня его первого официального опубликования;
2) подпункта 2) пункта 7, пункта 11, абзацев третьего, четвертого пункта 13 и пункта 23 статьи1, которые вводятся с 1 января 2024 года.
Президент Республики Казахстан К. ТОКАЕВ
Полная версия
