В соответствии с частью второй пункта 1 и пунктом 6 статьи 48 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков и филиалов банков-нерезидентов Республики Казахстан (далее – Правила).

2. Признать утратившими силу постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан и некоторые постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка, а также структурные элементы некоторых постановлений Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка по перечню согласно приложению к настоящему постановлению.

3. Департаменту методологии и пруденциального регулирования финансовых организаций в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Юридическим департаментом государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка после его официального опубликования;

3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятия, предусмотренного подпунктом 2) настоящего пункта.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на курирующего заместителя Председателя Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка.

5. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования, за исключением:

пунктов 139 и 142 Правил, которые вводятся в действие с 1 июня 2026 года;

подпунктов 4), 31), 32), 50), 51), 52) и 53) части первой пункта 2, абзаца пятого подпункта 5), абзацев четвертого, двадцать первого и двадцать второго подпункта 6) части первой и части второй пункта 21, подпункта 5) части первой и части третьей пункта 24, абзацев четвертого и пятого подпункта 6), подпунктов 13), 14), 15), 16), 17), 18), 19) и 20) части первой, абзацев третьего и четвертого подпункта 5), подпунктов 11), 12), 13), 14), 15), 16), 17) и 18) части второй и части шестой пункта 33, подпунктов2), 8),9) и 10) части второй и части четвертой пункта 34, пункта 35, подпунктов8), 9) и 10) части первой и части второй пункта 43, абзацев одиннадцатого, двенадцатого, тринадцатого, четырнадцатого, пятнадцатого, шестнадцатого, семнадцатого и восемнадцатого подпункта 1), подпункта 2), абзаца четвертого подпункта 4), абзаца двенадцатого подпункта 6) части первой и части второй пункта 44, абзаца восемнадцатого части девятой и части десятой пункта 55, главы 11 Правил, которые вводятся в действие с 1 июля 2027 года.

Приостановить до 1 января 2027 года действие подпункта 9) пункта 146 Правил, установив, что в период приостановления данный подпункт действует в следующей редакции:

«9) мониторинг исполнения решений банковского омбудсмана;».

Председатель Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка М. Абылкасымова

1. Настоящие Правила формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков и филиалов банков-нерезидентов Республики Казахстан (далее – Правила) разработаны в соответствии с частью второй пункта 1 и пунктом 6 статьи 48 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее – Закон о банках).

2. В Правилах используются понятия, предусмотренные законами Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения», «О платежах и платежных системах», «О цифровых активах в Республике Казахстан», а также следующие понятия: