Об инвестиционных и венчурных фондах
Закон Республики Казахстан от 7 июля 2004 года № 576-II
Согласно Закона РК от 12.01.2007 г. № 222-III по всему тексту документа слова «отзыва», «отзыве», «(отзывом)» заменены словами «лишения», «лишении», «(лишением)» (см. редакцию от 07.07.2006г.) (подлежит введению в действие по истечении 6 (шести) месяцев после первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 10.02.2007 г.
Заголовок Настоящего Закона изложен в новой редакции Закона РК от 04.07.2018 г. № 174-VІ (см. редакцию от 02.07.2018 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после дня его первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете "Казахстанская Правда" от 10.07.2018 г.
Согласно Закону РК 12.07.2022 г. № 138-VII по всему тексту слова «аффилиированными», «аффилиированных» заменены словами «аффилированными», «аффилированных» (см. редакцию от 02.01.2021 г.)
В настоящий Закон предусмотрено изменение в соответствии с Законом РК от 30.06.2025 г. № 205-VIII (изменение вводится в действие с 31.08.2025 г.)
Настоящий Закон определяет правовое положение, особенности создания, деятельности, реорганизации и ликвидации акционерного инвестиционного фонда, условия и порядок создания, функционирования и прекращения существования паевого инвестиционного фонда, особенности правового положения и деятельности венчурных фондов в Республике Казахстан, регулирует отношения, связанные с деятельностью профессиональных участников рынка ценных бумаг по обеспечению функционирования инвестиционных фондов, а также определяет порядок государственного регулирования инвестиционных фондов.
Преамбула изложена в новой редакции Закона РК от 04.07.2018 г. № 174-VІ (см. редакцию от 02.07.2018 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после дня его первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете "Казахстанская Правда" от 10.07.2018 г.
Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Законе
Статья 1 изменена Законом РК от 07.07.2006 г. № 182-III (см. редакцию от 07.07.2004 г.) (подлежит введению в действие со дня первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 12.07.2006 г.
Статья 1 изменена Законом РК от 20.11.2008 г. № 88-IV (см. редакцию от 23.10.2008 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 25.11.2008 г.
1) акционерный инвестиционный фонд - акционерное общество, исключительным видом деятельности которого являются аккумулирование и инвестирование в соответствии с требованиями, установленными настоящим Законом и его инвестиционной декларацией, денег, внесенных акционерами данного общества в оплату его акций, иных активов, принятых в результате преобразования юридического лица в акционерный инвестиционный фонд, а также активов, полученных в результате такого инвестирования;
Подпункт 1 изменен в соответствии с Законом РК от 02.07.2018 г. № 166-VI (см. редакцию от 24.11.2015 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после дня его первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете "Казахстанская Правда" от 04.07.2018 г.
2) диверсификация - размещение активов инвестиционного фонда в различные финансовые инструменты и иное имущество с целью снижения риска уменьшения их стоимости;
3) управляющая компания – профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по управлению инвестиционным портфелем на основании лицензии, выданной уполномоченным органом;
Подпункт 3 изменен Законом РК от 28.12.2011 г. № 524-IV (см. редакцию от 13.02.2009 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 21.01.2012 г.
3-1) венчурный фонд - простое товарищество или юридическое лицо в форме акционерного общества или хозяйственного товарищества, осуществляющее привлечение и аккумулирование денег и иного имущества исключительно в целях венчурного финансирования;
Статья 1 дополнена подпунктом 3-1 в соответствии с Законом РК от 04.07.2018 г. № 174-VІ (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после дня его первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете "Казахстанская Правда" от 10.07.2018 г.
4) фонд недвижимости - акционерный инвестиционный фонд, исключительным видом деятельности которого являются аккумулирование и инвестирование в соответствии с требованиями, установленными настоящим Законом и его инвестиционной декларацией, денег, внесенных акционерами данного общества в оплату его акций, иных активов, принятых в результате преобразования юридического лица в фонд недвижимости, а также активов, полученных в результате такого инвестирования, в недвижимость и иное разрешенное настоящим Законом имущество;
Подпункт 4 изменен в соответствии с Законом РК от 02.07.2018 г. № 166-VI (см. редакцию от 24.11.2015 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после дня его первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете "Казахстанская Правда" от 04.07.2018 г.
5) инвестиционная декларация - документ, определяющий перечень объектов инвестирования, цели, стратегии, условия и ограничения инвестиционной деятельности в отношении активов инвестиционного фонда, условия хеджирования и диверсификации активов фонда;
9) стоимость чистых активов инвестиционного фонда - денежное выражение стоимости активов инвестиционного фонда, определяемое как разница между стоимостью всех активов инвестиционного фонда и его обязательствами либо начисленными расходами, подлежащими оплате за счет активов инвестиционного фонда;
10) паевой инвестиционный фонд - принадлежащая на праве общей долевой собственности держателям паев и находящаяся в управлении управляющей компании совокупность денег, полученных в оплату паев, а также иных активов, приобретенных в результате их инвестирования;
11) правила паевого инвестиционного фонда - документ, который определяет цели, условия, порядок функционирования и прекращения существования паевого инвестиционного фонда;
12-1) маркет-мейкер – организация, предоставляющая услуги по объявлению и поддержанию котировок по финансовому инструменту в соответствии с внутренними документами фондовой биржи;
Статья 1 дополнена подпунктом 12-1 в соответствии с Законом РК от 02.01.2021 г. № 399-VI (изменение вводится в действие с 16.01.2021 г.)
4) финансовых инструментов одного вида (выпуска) одного юридического лица в размере, превышающем пятнадцать процентов от общего количества размещенных финансовых инструментов данного вида (выпуска), за исключением государственных ценных бумаг и агентских облигаций финансовых агентств Республики Казахстан.
Подпункт 4 изложен в новой редакции Закона РК от 24.11.2015 г. № 422-V (см. редакцию от 27.04.2015 г.) (изменение вводится в действие с 01.01.2016 г.)
Требование подпункта 4) части первой настоящего пункта не распространяется на инвестиционные фонды рискового инвестирования и фонды недвижимости в части создания дочерних организаций, основным видом деятельности которых является обслуживание недвижимого имущества, приобретенного за счет активов фондов недвижимости.
Часть вторая пункта 6 изменена в соответствии с Законом РК от 03.07.2019 г. № 262-VI (см. редакцию от 02.04.2019 г.) (изменение вводится в действие с 16.07.2019 г.)
7. Состав активов фонда недвижимости должен быть приведен в соответствие с требованиями настоящей статьи в течение двенадцати месяцев с даты регистрации выпуска акций фонда недвижимости.
Пункт 7 изменен в соответствии с Законом РК от 24.11.2015 г. № 422-V (см. редакцию от 27.04.2015 г.) (изменение вводится в действие с 01.01.2016 г.)
В случае, если в результате осуществления каких-либо сделок с активами фонда недвижимости либо иных случаях требования и (или) ограничения к составу активов фонда недвижимости будут нарушены, фонд недвижимости обязан в течение одного дня, следующего за таким событием, уведомить уполномоченный орган и привести состав активов в соответствие с требованиями настоящей статьи в течение шести месяцев с даты таких изменений в составе активов фонда недвижимости.
8. Совокупный объем инвестиций активов инвестиционных фондов, находящихся в управлении у одной управляющей компании, и собственных активов управляющей компании в голосующие акции лицензиатов финансового рынка должен быть меньше размера, требующего получения согласия уполномоченного органа на их приобретение.
9. Суммарный размер инвестиций за счет активов инвестиционного фонда в финансовые инструменты (за исключением денег), выпущенные (предоставленные) одним лицом и его аффилированными лицами, устанавливается нормативным правовым актом уполномоченного органа.
Пункт 9 изменен в соответствии с Законом РК от 24.11.2015 г. № 422-V (см. редакцию от 27.04.2015 г.) (изменение вводится в действие с 01.01.2016 г.)
Пункт 9 изменен в соответствии с Законом РК от 02.07.2018 г. № 166-VI (см. редакцию от 24.11.2015 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после дня его первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете "Казахстанская Правда" от 04.07.2018 г.
Пункт 9 изменен в соответствии с Законом РК от 02.04.2019 г. № 241-VI (см. редакцию от 21.01.2019 г.) (изменение вводится в действие с 14.04.2019 г.)
Пункт 9 изложен в новой редакции Закона РК от 02.01.2021 г. № 399-VI (см. редакцию от 03.07.2019 г.)(изменение вводится в действие с 16.01.2021 г.)
9-1. Суммарный размер инвестиций за счет активов инвестиционного фонда в финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) одним лицом, более пятидесяти процентов голосующих акций которого принадлежат государству или национальному управляющему холдингу, или национальному холдингу и его аффилированным лицам, осуществляющим деятельность в одной отрасли национальной экономики, устанавливается нормативным правовым актом уполномоченного органа.
Статья 37 дополнена пунктом 9-1 в соответствии с Законом РК от 02.07.2018 г. № 166-VI (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после дня его первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете "Казахстанская Правда" от 04.07.2018 г.
Пункт 9-1 изложен в новой редакции Закона РК от 02.01.2021 г. № 399-VI (см. редакцию от 03.07.2019 г.)(изменение вводится в действие с 16.01.2021 г.)
10. До окончания срока первоначального размещения паев паевого инвестиционного фонда его активы могут инвестироваться только в депозиты банков второго уровня в национальной валюте Республики Казахстан или валюте, в которой выражена номинальная стоимость паев.
Банки второго уровня, в депозиты которых размещаются паи паевого инвестиционного фонда до окончания срока их первоначального размещения, должны соответствовать следующим условиям:
2) ценные бумаги банков второго уровня должны быть включены в категории списка фондовой биржи, установленные нормативным правовым актом уполномоченного органа.
Статья 38. Бухгалтерский учет и определение стоимости активов инвестиционного фонда
Статья 38 изменена Законом РК от 28.02.2007 г. № 235-III (см. редакцию от 12.01.2007 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 13.03.2007 г.
Статья 38 изменена Законом РК от 28.12.2011 г. № 524-IV (см. редакцию от 13.02.2009 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 21.01.2012 г.
Статья 38 изменена Законом РК от 05.07.2012 г. № 30-V (см. редакцию от 28.12.2011 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 21.07.2012 г.
1. Определение стоимости активов инвестиционного фонда, чистых активов инвестиционного фонда, расчетной стоимости пая паевого инвестиционного фонда и цены выкупа акции акционерного инвестиционного фонда осуществляются на условиях, по методике и в порядке, установленными нормативным правовым актом уполномоченного органа.
2. Определение стоимости активов инвестиционного фонда производится в национальной валюте Республики Казахстан.
3. Уполномоченный орган вправе давать обязательные к исполнению указания для управляющих компаний в случае неверно примененных методов оценки или неверно рассчитанных стоимости активов инвестиционного фонда, его чистых активов, расчетной стоимости пая, цен последующего размещения или выкупа пая, цены выкупа акции акционерного инвестиционного фонда.
4. Порядок ведения бухгалтерского учета и составления финансовой отчетности акционерного инвестиционного фонда устанавливается нормативными правовыми актами центрального государственного органа, осуществляющего регулирование деятельности в сфере бухгалтерского учета и финансовой отчетности.
Пункт 4 изложен в новой редакции Закона РК от 24.11.2015 г. № 422-V (см. редакцию от 27.04.2015 г.) (изменение вводится в действие с 01.01.2016 г.)
Статья 39. Инвестиционная декларация инвестиционного фонда
Статья 39 изменена Законом РК от 07.07.2006 г. № 182-III (см. редакцию от 07.07.2004 г.) (подлежит введению в действие со дня первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 12.07.2006 г.
Статья 39 изменена Законом РК от 10.12.2008 г. № 101-IV (см. редакцию от 20.11.2008 г.) (изменение вводится в действие с 01.01.2009 г.)
Статья 39 изменена Законом РК от 28.12.2011 г. № 524-IV (см. редакцию от 13.02.2009 г.) (подлежит введению в действие по истечении 10 (десяти) календарных дней после первого официального опубликования)
Опубликовано в Республиканской газете „Казахстанская правда” от 21.01.2012 г.
