В соответствии с Законом Республики Казахстан от 20 июня 1997 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ: 

1. Утвердить Инструкцию о мерах по поддержанию крупным участником накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, коэффициентов достаточности собственного капитала накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Инструкция).

2. Признать утратившими силу нормативные правовые акты Республики Казахстан согласно приложению к настоящему постановлению.

3. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

4. Организациям, осуществляющим инвестиционное управление пенсионными активами, в течение двух месяцев со дня введения в действие настоящего постановления привести свою деятельность в соответствие с требованиями Инструкции.

1. Настоящая Инструкция о мерах по поддержанию крупным участником накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, коэффициентов достаточности собственного капитала накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, (далее - Инструкция) разработана в соответствии с Законом Республики Казахстан от 20 июня 1997 года 

«О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» (далее – Закон), и устанавливает меры по поддержанию коэффициентов достаточности собственного капитала накопительного пенсионного фонда (далее - Фонд) и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, (далее - Организация) крупным участником Фонда и (или) Организации.

2. Крупный участник Фонда и (или) Организации (далее - крупный участник) принимает меры, предусмотренные Инструкцией, по поддержанию достаточности собственного капитала Фонда и (или) Организации на уровне, установленном постановлениями Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 5 августа 2009 года № 180 «Об утверждении Инструкции о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для накопительных пенсионных фондов» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5789) (далее - постановление № 180), от 5 августа 2009 года № 181 «Об утверждении Инструкции о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5793) (далее - постановление № 181), от 26 сентября 2009 года № 215 «Об утверждении Правил расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5810) (далее - постановление № 215).

3. Меры по поддержанию крупными участниками коэффициентов достаточности собственного капитала Фонда и (или) Организации, определенные Инструкцией, включают в себя:

1) разработку и утверждение внутренних документов крупным участником, являющимся юридическим лицом, устанавливающих обязательные для соблюдения крупными участниками Фонда и (или) Организации условия и порядок применения мер по поддержанию коэффициентов достаточности собственного капитала Фонда и (или) Организации;

2) постоянное обеспечение необходимого уровня (значения) коэффициента достаточности собственного капитала Фонда и (или) Организации;

3) оперативное обеспечение необходимого уровня (значения) коэффициента достаточности собственного капитала Фонда и (или) Организации.

4. Меры постоянного обеспечения необходимого значения коэффициента достаточности собственного капитала Фонда и (или) Организации включают следующее:

1) ежеквартальную оценку финансового состояния Фонда и (или) Организации на основе анализа ежеквартальной финансовой отчетности Фонда и (или) Организации, с целью проверки соблюдения пруденциальных нормативов Фонда и (или) Организации, установленных постановлением № 180, постановлением № 181, постановлением № 215, а также оценку рисков, влияющих на снижение коэффициента достаточности собственного капитала Фонда и (или) Организации;

2) ежеквартальную оценку прогнозных значений достаточности собственного капитала Фонда и (или) Организации;

3) ежегодный контроль за обеспечением эффективности функционирования системы управления рисками в Фонде и (или) Организации, в том числе оценок соответствия указанных систем требованиям, установленным статьей 40-1 Закона;

4) ежегодный контроль наличия в Фонде и (или) Организации, имеющих крупных участников, процедур, определяющих меры оперативного обеспечения, предусмотренные в пункте 6 Инструкции;

5) ежеквартальный контроль соблюдения Фондом и (или) Организацией, имеющих крупных участников, инвестиционной декларации Фонда при инвестировании пенсионных активов и политики инвестирования собственных активов Фонда и (или) Организации при инвестировании собственных активов;

6) принятие мер предусмотренных планом рекапитализации Фонда и (или) Организации, в случае возможного ухудшения финансового положения Фонда и (или) Организации, составленным в соответствии с постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 января 2008 года № 7 «Об утверждении Правил выдачи, отказа в выдаче и отзыва согласия на приобретение статуса крупного участника банка, банковского холдинга, крупного участника страховой (перестраховочной) организации, страхового холдинга, крупного участника открытого накопительного пенсионного фонда» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5165).

5. Крупным участником с целью увеличения коэффициента достаточности собственного капитала Фонда и (или) Организации, при его снижении ниже нормативного значения, установленного постановлением № 180, постановлением № 181, постановлением № 215, дополнительно, помимо мер постоянного обеспечения коэффициента достаточности собственного капитала Фонда и (или) Организации, применяются меры оперативного обеспечения.

6. Меры оперативного обеспечения предусматривают:

1) действия по обеспечению необходимого значения коэффициента достаточности собственного капитала Фонда и (или) Организации;

2) действия по изменению структуры активов Фонда и (или) Организации;

3) действия по изменению организационной структуры Фонда и (или) Организации;

4) действия по приостановлению начисления и (или) выплаты дивидендов по простым акциям (распределения чистого дохода) Фонда и (или) Организации между его акционерами.

7. Действия по обеспечению необходимого значения коэффициента достаточности собственного капитала Фонда и (или) Организации включают, но не ограничиваются, приобретение крупным участником размещаемых акций Фонда и (или) Организации, оплату стоимости данных акций в целях приведения необходимого размера коэффициента достаточности собственного капитала Фонда и (или) Организации к нормативному значению, установленному постановлением № 180, постановлением № 181, постановлением № 215.

8. Действия по изменению структуры активов Фонда и (или) Организации осуществляются в виде:

1) ограничения или приостановления операций, подвергающих Фонд и (или) Организацию кредитному и (или) рыночному рискам;

2) реструктуризации инвестиционного портфеля накопительного пенсионного фонда с целью снижения рисков по портфелю;

3) сокращения перечня и объема проводимых операций, связанных со значительными расходами или подвергающих Фонд и (или) Организацию дополнительным рискам.

9. Действия по изменению организационной структуры Фонда и (или) Организации осуществляются в виде:

1) сокращения административно-хозяйственных расходов, в том числе посредством ограничения дополнительного найма работников;

2) изменения штатной численности Фонда и (или) Организации;

3) изменения состава инвестиционного комитета.

2. Пункт 10 Перечня дополнений и изменений, которые вносятся в некоторые нормативные правовые акты Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, утвержденного постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 марта 2010 года № 49 «О внесении дополнений и изменений в некоторые нормативные правовые акты Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6204, опубликованным 25 сентября 2010 года в газете «Казахстанская правда» № 253-254).

3. Пункт 6 Перечня изменений и дополнений, которые вносятся в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан, утвержденного постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 15 июля 2010 года № 111 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6393, опубликованным 12 ноября 2010 года в газете «Казахстанская правда» № 306-309).