Об утверждении Правил представления отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов управляющими инвестиционным портфелем Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 мая 2005 года N 165.

В соответствии с подпунктом 15) пункта 2 статьи 3, статьей 52 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг", подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", подпунктом 29) пункта 15 Положения об Агентстве Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года N 1270, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций ПОСТАНОВЛЯЕТ: 

1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов управляющими инвестиционным портфелем.

2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

3. Департаменту надзора за субъектами рынка ценных бумаг и накопительными пенсионными фондами (Токобаев Н. Т.): 

1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления; 

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана" и Объединения юридических лиц "Ассоциация управляющих активами".

4. Отделу международных отношений и связей с общественностью Агентства (Пернебаев Т.Ш.) обеспечить официальную публикацию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

Председатель

1. Настоящие Правила устанавливают порядок, форму и сроки представления отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов управляющими инвестиционным портфелем. 

2. Управляющий инвестиционным портфелем представляет в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) на бумажном и электронном носителях ежемесячно, не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным, отчет:

      в соответствии с приложениями 1, 2 (формы 1, 2 ), 3, 4 к настоящим Правилам о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов (в разрезе каждого клиента, чьи активы находятся в инвестиционном управлении) и собственных активов за каждый отдельный рабочий день истекшего месяца;

в соответствии с приложением 2 (формы 3, 4, 5 ) к настоящим Правилам по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.

Пункт 2 изл. в редакции на основании постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 02.11.2009 г. № 230 (см. редакцию от 25.06.2007);
 изм. в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 01.02.2010 г. № 9.

3. Отчеты, составленные на бумажных носителях, направляются сопроводительным письмом, составленным в произвольной форме, подписанным руководителем, главным бухгалтером, и заверяются печатью управляющего инвестиционным портфелем. 

4. Отчеты, составленные в электронной форме, представляются на электронном носителе с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.

Пункт 4 изл. в редакции на основании постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 25.06.2007 г. № 173 (см. редакцию от 28.05.2005) (подлежит введению в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации).

5. Все листы отчетов нумеруются, общее количество листов указывается в сопроводительном письме при их направлении в уполномоченный орган. 

6. В случае внесения изменений и/или дополнений в представленный отчет, управляющий инвестиционным портфелем, представляет в уполномоченный орган исправленный вариант отчета с объяснением причин необходимости внесения изменений и/или дополнений. 

7. При рассмотрении отчетов уполномоченный орган, при необходимости, запрашивает у управляющего инвестиционным портфелем, сведения и документы, необходимые для проверки информации, указанной в отчетах. 

8. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

 
N 
 
Дата 
 совер- 
 шения 
 сделки 
 
Наиме- 
 нова- 
 ние 
 броке- 
 ра/ 
 ди- 
 лера 
 
Оплата услуг 
 
Вид сдел- 
 ки 1  
 
Ры- 
 нок 2  
 
Вид цен- 
 ной бу- 
 маги и 
 наи- 
 ме- 
 нова- 
 ние 
 ее 
 эми- 
 тен- 
 та 3  
 
На- 
 цио- 
 наль- 
 ный 
 иден- 
 тифи- 
 ка- 
 цион- 
 ный 
 номер 
 
 

 
 

 
 

 
 
Бро- 
 кера- 
 диле- 
 ра 
 
бан- 
 ка 
 
бир- 
 жи 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 

продолжение таблицы:

 
Валюта номи- 
 нальной стои- 
 мости 
 (цены 
 разме- 
 щения) 4  
 
Номи- 
 нальная 
 стои- 
 мость 
 одной 
 ценной 
 бумаги 
 (цена 
 разме- 
 щения) 
 
Объем 
 сделки 
 (штук 
 ценных 
 бумаг) 
 
Валюта 
 пла- 
 тежа 4  
 
Цена 
 покупки 
 за одну 
 ценную 
 Бумагу 5  
 
Доход- 
 ность 
 по цен- 
 ным 
 бумагам 
 (в про- 
 центах) 6  
 
Сумма 
 сделки 7  
 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 

      1  Указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, операция обратного "репо" - открытие/закрытие и прочее). 

      2  Указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка либо то, что сделка совершена на неорганизованном рынке. 

      3  Указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER. 

      4  Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов". 

      5  Указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения. 

      6  Указывается доходность по долговым ценным бумагам в процентах годовых (по сделке с облигацией - доходность, к погашению, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения; по операциям "репо" и обратного "репо" - доходность, сложившаяся в результате совершения сделки репо). 

      7  Указывается сумма без учета расходов, связанных с исполнением сделки, с точностью до двух знаков после запятой.

 
N 
 
Дата пере- 
 вода 
 денег 1  
 
Наиме- 
 нова- 
 ние 
 банка 
 
Опе- 
 рации 
 по 
 вкла- 
 ду 2  
 
Дата 
 заклю- 
 чения 
 и 
 номер дого- 
 вора 
 бан- 
 ков- 
 ского вклада 
 
Срок 
 вклада 
 (в днях) 
 
Ставка 
 воз- 
 наг- 
 ражде- 
 ния 
 (в про- 
 центах 
 годо- 
 вых) 
 
Ва- 
 люта 
 вкла- 
 да 
 
Сумма 
 вкла- 
 да 3  
 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 

       1   В столбце 1 в случае внесения вклада указывается дата перевода денег со счета клиента на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня, либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на счет клиента. 

      2  В столбце 3 указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада). 

      3  В столбце 8 указывается сумма с учетом накопленного вознаграждения с точностью до двух знаков после запятой.

 
№ 
 
Дата 
 совершения 
 сделки 
 
Наименова- 
 ние 
 брокера/ 
 дилера 
 
Оплата услуг 
 
Вид 
 сделки 1 
 
Рынок 2 
 
Вид ценной 
 бумаги и 
 наиме- 
 нование ее 
 эмитента 3 
 
Националь- 
 ный 
 идентифи- 
 кационный 
 номер 
 
 
Брокера- 
 дилера 
 
банка 
 
биржи 
 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 

продолжение таблицы:

 
Валюта 
 номинальной 
 стоимости 
 (цены 
 размещения) 4 
 
Номинальная 
 стоимость 
 одной ценной 
 бумаги (цена 
 размещения) 
 
Объем сделки 
 (штук ценных 
 бумаг) 
 
Валюта 
 платежа 4 
 
Цена с 
 покупки 
 за одну 
 ценную 
 бумагу 5 
 
Доходность 
 по ценным 
 бумагам (в 
 процентах) 6 
 
Сумма 
 сделки 7 
 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 

1 Указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, операция обратного "репо" - открытие/закрытие и прочее).

2 Указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка либо то, что сделка совершена на неорганизованном рынке.

3 Указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER.

4 Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

5 Указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения.

6 Указывается доходность по долговым ценным бумагам в процентах годовых (по сделке с облигацией - доходность, к погашению, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения; по операциям "репо" и обратного "репо" - доходность, сложившаяся в результате совершения сделки репо).

7 Указывается сумма без учета расходов, связанных с исполнением сделки, с точностью до двух знаков после запятой.

 
№ 
 
Дата 
 пере- 
 вода 
 денег 
 
Наимено- 
 вание 
 банка 
 
Опера- 
 ции по 
 вкладу 2 
 
Дата 
 заключения 
 и номер 
 договора 
 банковского 
 вклада 
 
Срок 
 вклада 
 (в 
 днях) 
 
Ставка 
 возна- 
 гражде- 
 ния (в 
 процен- 
 тах) 
 
Валюта 
 вклада 
 
Сумма 
 вклада 3 
 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 

1 В случае внесения вклада указывается дата перевода денег с инвестиционного счета на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня, либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на инвестиционный счет.

2 Указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада).

3 Указывается сумма c учетом накопленного вознаграждения с точностью до двух знаков после запятой.

 
№ 
 
Дата 
 совер- 
 шения 
 сделки 
 
Наимено- 
 вание 
 брокера/ 
 дилера 
 
Оплата услуг 
 
Вид 
 сделки 1 
 
Рынок 2 
 
Вид ценной 
 бумаги и 
 наиме- 
 нование ее 
 эмитента 3 
 
Нацио- 
 нальный 
 идентифи- 
 кационный 
 номер 
 
 
Брокера- 
 дилера 
 
банка 
 
биржи 
 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 

продолжение таблицы:

 
Валюта 
 номи- 
 нальной 
 стоимости 
 (цены 
 размеще- 
 ния) 4 
 
Номинальная 
 стоимость 
 одной 
 ценной 
 бумаги 
 (цена 
 размещения) 
 
Объем 
 сделки 
 (штук 
 ценных 
 бумаг) 
 
Валюта 
 плате- 
 жа 4 
 
Цена 
 покупки 
 за одну 
 ценную 
 бумагу 5 
 
Доход- 
 ность 
 по ценным 
 бумагам 
 (в про- 
 центах) 6 
 
Сумма 
 сделки 
 7 
 
Сведения о 
 залогодержателе 
 
 
Наиме- 
 нование 
 
Вид 
 дея- 
 тель- 
 ности 
 
Место- 
 нахож- 
 дение 
 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 

1 Указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, операция обратного "репо" - открытие/закрытие).

2 Указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка, либо то, что сделка совершена на неорганизованном рынке.

3 Указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER.

4 Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

5 Указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения.

6 Указывается доходность по долговым ценным бумагам в процентах годовых (по сделке с облигацией - доходность к погашению, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения, по операциям "репо" и обратного "репо" - доходность, сложившаяся в результате совершения сделки репо).

7 Указывается сумма без учета расходов, связанных с исполнением сделки, с точностью до двух знаков после запятой.

 
№ 
 
Дата 
 пере- 
 вода 
 денег 1 
 
Наименова- 
 ние банка 
 
Операции 
 по 
 вкладу 2 
 
Дата 
 заклю- 
 чения и 
 номер 
 договора 
 бан- 
 ковского 
 вклада 
 
Срок 
 вклада 
 (в 
 днях) 
 
Ставка 
 вознаграж- 
 дения 
 (в процен- 
 тах 
 годовых) 
 
Ва- 
 люта 
 вкла- 
 да 
 
Сум- 
 ма 
 вкла- 
 да 3 
 
Сведения о 
 залогодержателе 
 
 
Наи- 
 мено- 
 вание 
 
Вид 
 дея- 
 тель- 
 ности 
 
Место- 
 нахож- 
 дение 
 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 
 

1 В случае внесения вклада указывается дата перевода денег с инвестиционного счета на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня, либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на инвестиционный счет.

2 Указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада).

3 Указывается сумма c учетом накопленного вознаграждения с точностью до двух знаков после запятой.

Форма 5. Иное имущество, приобретенное за счет собственных активов и переданное в залог либо обремененное иным образом 1

 
№ 
 
Вид и 
 крат- 
 кое 
 опи- 
 сание 
 иму- 
 щес- 
 тва 
 
Дата 
 прио- 
 бре- 
 тения 
 
Место 
 на- 
 хож- 
 дение 
 иму- 
 щес- 
 тва 
 
Стои- 
 мость 
 прио- 
 бре- 
 тения 
 
Цель 
 прио- 
 бре- 
 тения 
 
Дата прове-дения послед-ней переоценки 
 
Стои- 
 мость 
 согла- 
 сно 
 прове- 
 денной 
 пере- 
 оценке 
 
Текущая 
 (балансо 
 вая) 
 стои- 
 мость на 
 отчетную 
 дату 
 
Сведения о 
 залогодержателе 
 
При- 
 ме- 
 чание 
 
 
Наи- 
 ме- 
 нова- 
 ние 
 
Вид 
 дея- 
 те- 
 ль- 
 нос- 
 ти 
 
Местона- 
 хож- 
 дение 
 

 
 
 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 

1 Земля, находящаяся в собственности или на праве постоянного землепользования;

 здания и сооружения, находящиеся в собственности;

 машины и оборудование, за исключением транспортных средств.

Формы 1, 2 заполняются за отчетный период (месяц), формы 3, 4, 5 заполняются на основании действующих договоров по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.

 
№ 
 
Дата 
 соверше- 
 ния 
 сделки 1 
 
Наимено- 
 вание 
 брокера/ 
 дилера 
 
Вид 
 произ- 
 водно- 
 го 
 финан- 
 сового 
 инст- 
 румен- 
 та 2 
 
Рынок 
 3 
 
Базовый 
 актив 
 и его 
 рейтинг 
 4 
 
Опи- 
 сание 
 усло- 
 вий 
 сделки 
 
Объект 
 хеджи- 
 рова- 
 ния 5 
 
Номер и 
 дата 
 инвес- 
 тицион- 
 ного 
 решения 
 6 
 
Наиме- 
 нова- 
 ние 
 кли- 
 ента 7 
 
Приме- 
 чание 
 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 

1 Указывается дата совершения сделки в формате "дата/месяц/год".

2 Указывается вид производного финансового инструмента (опцион, фьючерс, форвард, своп и другие производные финансовые инструменты).

3 Указывается наименование фондовой биржи, в торговой системе которой осуществлена сделка, и страна ее резидентства в формате "наименование фондовой биржи/страна" либо то, что сделка совершена не на фондовой бирже в формате "неорганизованный рынок".

4 Указывается базовый актив производного финансового инструмента (наименование ценной бумаги и ее эмитента, валюта, процентная ставка, товар и прочие базовые активы) и рейтинг базового актива, присвоенный рейтинговым агентством (при наличии) в формате "базовый актив/рейтинг (рейтинговое агентство)". В случае если у базового актива рейтинги отсутствуют, то указывается базовый актив и указание на то, что рейтинг отсутствует в формате "базовый актив/рейтинга нет".

5 Если сделка заключена с целью хеджирования, указываются слова "да" и реквизиты объекта хеджирования (идентификационный номер ценной бумаги, количество, стоимость, объем, валюта) в формате "да/реквизиты объекта хеджирования". Если сделка заключена не с целью хеджирования, указывается слово "нет".

6 Указываются номер и дата принятия инвестиционным комитетом инвестиционного решения о совершении сделки.

7 Заполняется в случае совершения сделки управляющим инвестиционным портфелем по инвестированию активов клиентов.

 
№ 
 
Вид
 активов
 (СА/КА)1 
 
Наимено-
 вание
 клиента 
 
Признак
 аффилии-
 рованнос-
 ти
 клиента2 
 
Дата
 заклю-
 чения
 сделки3 
 
Рынок4 
 
Вид
 сделки5 
 
Наиме-
 нова-
 ние
 контр-
 парт-
 нера
 по
 сделке6 
 
Признак
 аффили-
 ирован-
 ности
 контр-
 парт-
 нера7 
 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 

продолжение таблицы

 
Параметры финансового инструмента 
 
 
Вид
 финансо-
 вого
 инстру-
 мента 
 
Наимено-
 вание
 эмитен-
 та, вы-
 пустив-
 шего
 (предос-
 тавивше-
 го)
 финансо-
 вый
 инстру-
 мент 
 
Нацио-
 нальный
 идентифи-
 кационный
 номер8 
 
Цена за
 одну
 единицу8 
 
Объем
 сделки8 
 (штук) 
 
Сумма
 сделки9 
 (тенге) 
 
Дата
 оконча-
 ния
 договора
 банков-
 ского
 вклада10 
 
Примеча-
 ние 
 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 

 
 
 

Примечания к заполнению Отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов с аффилиированными лицами:

* Заполняется и представляется в уполномоченный орган в отношении активов закрытых паевых инвестиционных фондов рискового инвестирования.

1 Указываются собственные или клиентские активы управляющего инвестиционным портфелем. В случае, если сделка заключена за счет клиентских активов, заполняются столбцы 2 и 3.

2 Указывается признак, в соответствии с которым клиент признается по отношению к управляющему инвестиционным портфелем аффилиированным лицом в соответствии со статьей 64 Закона Республики Казахстан от 13 мая 2003 года "Об акционерных обществах".

3 Указывается дата совершения сделки в формате "дата/месяц/год".

4 Указывается наименование фондовой биржи, в торговой системе которой осуществлена сделка, и страна ее резидентства в формате "наименование фондовой биржи/страна" либо то, что сделка совершена не на фондовой бирже в формате "неорганизованный рынок", либо "на международном рынке".

5 Указывается вид сделки (покупка, продажа, операции открытия и закрытия "репо", заключение договора банковского вклада и иные сделки.) По операциям "репо" также указывается вид операций "репо": прямое или обратное "репо". По сделкам, заключенным в торговой системе фондовой биржи, в столбце "Примечание" указывается метод заключения сделки.

6 Используется символ "В" в случае, если организация обладающая лицензией на осуществление брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, выступала в качестве брокера (с указанием лица в интересах которого выступал брокер) и символ "D" в случае, если организация, обладающая лицензией на осуществление брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, выступала в качестве дилера. В случае открытия банковского вклада указывается наименование банка.

7 Указывается признак, в соответствии с которым контрпартнер признается по отношению к управляющему инвестиционным портфелем аффилиированным лицом в соответствии со статьей 64 Закона Республики Казахстан от 13 мая 2003 года "Об акционерных обществах".

8 Столбцы 11, 12 и 13 заполняются для сделок по покупке, продаже, погашению, операции обратного "репо" - открытие/закрытие.

9 Указывается сумма без учета расходов, связанных с исполнением сделки (покупка, продажа, погашение, операция обратного "репо" - открытие/закрытие и прочее), с учетом накопленного вознаграждения (открытие банковского вклада) с точностью до двух знаков после запятой.

10 Указывается дата окончания договора банковского вклада в формате "дата/месяц/год".