В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», от 18 декабря 2000 года «О страховой деятельности» и от 19 марта 2010 года «О государственной статистике» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности страховой (перестраховочной) организацией и страховым брокером и Правил ее представления Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 декабря 2019 года № 275. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 27 января 2020 года № 19927
Cмотрите: Постановление Правления Национального Банка РК от 31.03.2020 г. № 42 "О продлении сроков представления отдельных видов отчетности в период чрезвычайного положения, введенного Указом Президента Республики Казахстан от 15 марта 2020 года № 285 "О введении чрезвычайного положения в Республике Казахстан", и внесении изменения в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 декабря 2019 года № 267 "О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам ведения бухгалтерского учета""
Редакция с изменениями и дополнениями по состоянию на 19.01.2025 г.
1. Утвердить:
1) перечень отчетности страховой (перестраховочной) организации и страхового брокера согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
2) форму отчета о денежных средствах и банковских вкладах согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
Подпункт 2 введен в действие с 01.07.2020 г., в соответствии с пунктом 10 настоящего Постановления
3) форму отчета о ценных бумагах согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
Подпункт 3 введен в действие с 01.07.2020 г., в соответствии с пунктом 10 настоящего Постановления
4) форму отчета о структуре инвестиционного портфеля, приобретенного за счет активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
Подпункт 4 введен в действие с 01.07.2020 г., в соответствии с пунктом 10 настоящего Постановления
5) форму отчета о заключенных сделках по инвестированию активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, согласно приложению 5 к настоящему постановлению;
Подпункт 5 введен в действие с 01.07.2020 г., в соответствии с пунктом 10 настоящего Постановления
6) форму отчета о совершенных сделках по инвестированию активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, в производные финансовые инструменты согласно приложению 6 к настоящему постановлению;
Подпункт 6 введен в действие с 01.07.2020 г., в соответствии с пунктом 10 настоящего Постановления
7) подпункт исключен (см. сноску)
Подпункт 7 введен в действие с 01.07.2020 г., в соответствии с пунктом 10 настоящего Постановления Подпункт 7 исключен в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 22.02.2021 г. № 11 (см. редакцию от 20.07.2020 г.)(изменение вводится в действие с 26.03.2021 г.)
8) форму отчета о ценных бумагах, приобретенных за счет исламского страхового фонда, согласно приложению 8 к настоящему постановлению;
Подпункт 8 введен в действие с 01.07.2020 г., в соответствии с пунктом 10 настоящего Постановления
9) форму отчета об операциях «обратное репо», репо согласно приложению 9 к настоящему постановлению;
Подпункт 9 введен в действие с 01.07.2020 г., в соответствии с пунктом 10 настоящего Постановления Подпункт 9 изложен в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 23.01.2023 г. № 3 (см. редакцию от 28.02.2022 г.)(изменение вводится в действие с 01.01.2023 г.)
10) форму отчета о договорах страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, согласно приложению 10 к настоящему постановлению;
Подпункт 10 введен в действие с 01.07.2020 г., в соответствии с пунктом 10 настоящего Постановления
11) форму отчета об инвестициях инвестиционного фонда (инвестиционного портфеля) в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами, согласно приложению 11 к настоящему постановлению;
Подпункт 11 введен в действие с 01.07.2020 г., в соответствии с пунктом 10 настоящего Постановления
12) форму отчета о суммах к получению от перестраховщиков, страховых премиях к получению от страхователей (перестрахователей) и посредников согласно приложению 12 к настоящему постановлению;
Подпункт 12 введен в действие с 01.07.2020 г., в соответствии с пунктом 10 настоящего Постановления
13) форму отчета об инвестиционном имуществе и основных средствах согласно приложению 13 к настоящему постановлению;
Подпункт 13 введен в действие с 01.07.2020 г., в соответствии с пунктом 10 настоящего Постановления
14) форму отчета о расчете страховых резервов по отрасли «общее страхование» согласно приложению 14 к настоящему постановлению;
Подпункт 14 введен в действие с 01.07.2020 г., в соответствии с пунктом 10 настоящего Постановления
15) форму отчета о расчете страховых резервов по отрасли «страхование жизни» согласно приложению 15 к настоящему постановлению;
Подпункт 15 введен в действие с 01.07.2020 г., в соответствии с пунктом 10 настоящего Постановления
16) форму отчета о страховых премиях и премии государства согласно приложению 16 к настоящему постановлению;
Подпункт 16 введен в действие с 01.07.2020 г., в соответствии с пунктом 10 настоящего Постановления Подпункт 16 изложен в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 23.01.2023 г. № 3 (см. редакцию от 28.02.2022 г.)(изменение вводится в действие с 01.01.2023 г.)
14. В графах 31 и 32 указывается категория ценных бумаг - резидентов Республики Казахстан в соответствии с Требованиями к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям официального списка фондовой биржи, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 марта 2017 года № 54 «Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям официального списка фондовой биржи и внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования рынка ценных бумаг», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 15175. При отсутствии категории списка фондовой биржи Республики Казахстан в графах 31 и 32 указывается «нет листинга». Данные графы не заполняются по ценным бумагам нерезидентов Республики Казахстан и государственным ценным бумагам Республики Казахстан.
15. При заполнении граф 33, 34, 35 и 36 указывается рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств, в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года № 385 «Об установлении минимального рейтинга для юридических лиц и стран, необходимость наличия которого требуется в соответствии с законодательством Республики Казахстан, регулирующим деятельность финансовых организаций, филиалов банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалов страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, перечня рейтинговых агентств, присваивающих данный рейтинг», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8318. При отсутствии рейтинга в графах 33, 34, 35 и 36 указывается «нет рейтинга». Данные графы не заполняются по государственным ценным бумагам Республики Казахстан.
16. В случае отсутствия сведений Форма представляется без заполнения.
Приложение 4 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 декабря 2019 года № 275
Приложение 4 изменено в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.01.2023 г. № 3 (см. редакцию от 28.02.2022 г.)(изменение вводится в действие с 01.01.2023 г.) Приложение 4 изложено в новой редакции Постановления Правления Национального Банка РК от 24.12. 2024 г. № 81 (см. редакцию от 23.01.2023 г.)(изменение вводится в действие с 19.01.2025 г.)
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о структуре инвестиционного портфеля, приобретенного за счет активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: 4 – I(R)O_Q
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на «___» ___________ 20__ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: страховая (перестраховочная) организация, осуществляющая деятельность по отрасли «страхование жизни» и самостоятельное инвестирование активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях (без привлечения управляющего инвестиционным портфелем)
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: ежеквартально, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом
БИН: _______________________
Метод сбора: в электронном виде
Таблица 1. Ценные бумаги, приобретенные за счет активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях
|
№ |
Наименование инвестиционного фонда (инвестиционного портфеля) |
Наименование эмитента |
Страна эмитента |
Вид ценной бумаги |
Идентификационный номер ценной бумаги |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
Всего: |
|
|
|
|
продолжение таблицы:
|
Количество ценных бумаг (штук) |
Номинальная стоимость ценной бумаги |
Валюта платежа |
Цена покупки за одну ценную бумагу |
Период (по ценным бумагам) |
||||
|
всего |
в том числе обремененные ценные бумаги |
|||||||
|
обремененные ценные бумаги, всего |
в том числе ценные бумаги, переданные в репо |
валюта |
стоимость одной ценной бумаги |
дата постановки на учет |
дата погашения |
|||
|
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
продолжение таблицы:
Полная версия
