В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и от 19 марта 2010 года «О государственной статистике» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Внимание! Документ утратил силу с 01.07.2020
Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности банков второго уровня Республики Казахстан и Правил их представления Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года № 137. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 28 августа 2018 года № 17313
Настоящее постановление утратило силу с 1 июля 2020 года в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 21.04.2020 г. № 54
1. Утвердить:
1) перечень отчетности банков второго уровня Республики Казахстан согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
2) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня по форме согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
4) отчет об условных активах и условных обязательствах по форме согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
5) отчет по межбанковским активам и обязательствам, а также условным и возможным требованиям и обязательствам по форме согласно приложению 5 к настоящему постановлению;
6) отчет о структуре портфеля ценных бумаг по форме согласно приложению 6 к настоящему постановлению;
7) отчет об инвестициях банка, а также исламского банка в капитал других юридических лиц по форме согласно приложению 7 к настоящему постановлению;
8) отчет о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, по форме согласно приложению 8 к настоящему постановлению;
9) отчет о займах, в том числе, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, по форме согласно приложению 9 к настоящему постановлению;
10) отчет о сделках с лицами, связанными с банком особыми отношениями, заключенных в течение отчетного месяца, а также действующих на отчетную дату, по форме согласно приложению 10 к настоящему постановлению;
11) отчет об операциях репо, обратное репо по форме согласно приложению 11 к настоящему постановлению;
12) отчет о сроке платежа, оставшемся до погашения, по форме согласно приложению 12 к настоящему постановлению;
13) отчет об основных источниках привлеченных денег по форме согласно приложению 13 к настоящему постановлению;
14) Правила представления отчетности банками второго уровня Республики Казахстан согласно приложению 14 к настоящему постановлению.
2. Банки второго уровня Республики Казахстан в электронном формате представляют в Национальный Банк Республики Казахстан отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня, предусмотренный подпунктом 2) пункта 1 настоящего постановления в следующие сроки:
ежедневный отчет - не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением отчетов за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячным отчетом);
ежемесячный отчет - не позднее пяти рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.
7. В Форме раскрываются группы счетов и указываются суммы по счетам в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года № 3 «Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе «Банк Развития Казахстана», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6793.
8. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
Приложение 3 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года № 137
Форма, предназначенная для сбора административных данных Отчет о дополнительных сведениях
Отчетный период: по состоянию на «___» «________________» 20__ года
Индекс: 700-ДС
Периодичность: ежемесячная
Представляет: банк второго уровня Республики Казахстан
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Сроки представления: ежемесячно - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, а также дополнительно за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) - не позднее первого февраля следующего финансового года.
Форма
____________________ (наименование банка)
(в тысячах тенге)
|
Номера счетов |
Наименования счетов |
1 |
2 |
… |
31 |
Данные на отчетную дату |
|
8713 |
Сумма основного долга по операциям финансирования торговой деятельности |
x |
x |
x |
x |
|
|
8714 |
Сумма наценки по операциям финансирования торговой деятельности |
x |
x |
x |
x |
|
|
8715 |
Займы с просроченной задолженностью по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению свыше девяноста календарных дней, покрытые на сумму депозита, являющегося безусловным обеспечением понесенного обесценения по данным займам, банка, имеющего рейтинг не ниже «А-» (по классификации рейтинговых агентств Standard & Poor’s и Fitch) или не ниже «А3» (по классификации рейтингового агентства Moody’s Investors Service) и не являющегося банковским холдингом или крупным участником по отношению к банку |
x |
x |
x |
x |
|
|
8716 |
Необремененные государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая номинированные в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
|
8717 |
Необремененные ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» и акционерным обществом «Национальный управляющий холдинг «Байтерек» |
|
|
|
|
|
|
8718 |
Требования в национальной валюте по операциям валютный своп, заключенным на срок не более 2 (двух) рабочих дней |
|
|
|
|
|
|
8719 |
Обязательства в национальной валюте по операциям валютный своп, заключенные на срок не более 2 (двух) рабочих дней |
|
|
|
|
|
|
8720 |
Обратное репо-овернайт |
|
|
|
|
|
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Исполнитель ______________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Номер телефона:_________________________
Дата подписания отчета «___»__________20___года
Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.
Полная версия
