В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и от 19 марта 2010 года «О государственной статистике» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Внимание! Документ утратил силу с 01.07.2020
Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности банков второго уровня Республики Казахстан и Правил их представления Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года № 137. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 28 августа 2018 года № 17313
Настоящее постановление утратило силу с 1 июля 2020 года в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 21.04.2020 г. № 54
1. Утвердить:
1) перечень отчетности банков второго уровня Республики Казахстан согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
2) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня по форме согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
4) отчет об условных активах и условных обязательствах по форме согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
5) отчет по межбанковским активам и обязательствам, а также условным и возможным требованиям и обязательствам по форме согласно приложению 5 к настоящему постановлению;
6) отчет о структуре портфеля ценных бумаг по форме согласно приложению 6 к настоящему постановлению;
7) отчет об инвестициях банка, а также исламского банка в капитал других юридических лиц по форме согласно приложению 7 к настоящему постановлению;
8) отчет о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, по форме согласно приложению 8 к настоящему постановлению;
9) отчет о займах, в том числе, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, по форме согласно приложению 9 к настоящему постановлению;
10) отчет о сделках с лицами, связанными с банком особыми отношениями, заключенных в течение отчетного месяца, а также действующих на отчетную дату, по форме согласно приложению 10 к настоящему постановлению;
11) отчет об операциях репо, обратное репо по форме согласно приложению 11 к настоящему постановлению;
12) отчет о сроке платежа, оставшемся до погашения, по форме согласно приложению 12 к настоящему постановлению;
13) отчет об основных источниках привлеченных денег по форме согласно приложению 13 к настоящему постановлению;
14) Правила представления отчетности банками второго уровня Республики Казахстан согласно приложению 14 к настоящему постановлению.
2. Банки второго уровня Республики Казахстан в электронном формате представляют в Национальный Банк Республики Казахстан отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня, предусмотренный подпунктом 2) пункта 1 настоящего постановления в следующие сроки:
ежедневный отчет - не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением отчетов за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячным отчетом);
ежемесячный отчет - не позднее пяти рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.
14. В графе 21 указываются ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток и обремененные договорами репо.
15. В графе 22 указывается стоимость приобретения ценных бумаг, учитываемых по амортизированной стоимости.
16. В графе 26 указываются ценные бумаги, учитываемые по амортизированной стоимости и обремененные договорами репо.
17. В графе 32 указывается категория ценных бумаг эмитентов - резидентов Республики Казахстан согласно официальному списку фондовой биржи Республики Казахстан. Данная графа не заполняется по ценным бумагам эмитентов - нерезидентов Республики Казахстан.
18. В графе 33 указывается рейтинг эмитента ценной бумаги на отчетную дату, присвоенный рейтинговым агентством.
19. В графе 34 указывается рейтинг ценной бумаги на дату приобретения, присвоенный рейтинговым агентством, в графе 35 указывается рейтинг ценной бумаги на отчетную дату, присвоенный рейтинговым агентством.
20. При заполнении граф 33, 34 и 35 указывается рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств, в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года № 385 «Об установлении минимального рейтинга для юридических лиц и стран, необходимость наличия которого требуется в соответствии с законодательством Республики Казахстан, регулирующим деятельность финансовых организаций, перечня рейтинговых агентств, присваивающих данный рейтинг», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8318. При наличии нескольких рейтингов от 2 (двух) и более рейтинговых агентств (Standard & Poor's или другое рейтинговое агентство) указывается рейтинг рейтингового агентства, присвоившего рейтинг последним.
21. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
Приложение 7 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года № 137
Форма, предназначенная для сбора административных данных Отчет об инвестициях банка, а также исламского банка в капитал других юридических лиц
Отчетный период: по состоянию на «___» «________________» 20__ года
Индекс: 7_ФС_ИКДЮ
Периодичность: ежемесячная
Представляет: банк второго уровня Республики Казахстан
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, а также дополнительно за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) - не позднее первого февраля следующего финансового года.
Форма
___________________ (наименование банка)
(в тысячах тенге)
|
№ |
Наименование юридического лица |
Покупная стоимость |
Балансовая стоимость инвестиций |
Резервы (провизии) по обесценению |
Номера балансовых счетов |
Количество акций (штук) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
I |
Всего инвестиции в финансовые организации |
|
|
|
|
|
|
1 |
Резиденты Республики Казахстан |
|
|
|
|
|
|
1.1 |
банки второго уровня |
|
|
|
|
|
|
1.1.1 |
|
|
|
|
|
|
|
1.1.n |
|
|
|
|
|
|
|
1.2 |
страховые (перестраховочные) организации |
|
|
|
|
|
|
1.2.1 |
|
|
|
|
|
|
|
1.2.n |
|
|
|
|
|
|
|
1.3 |
добровольные накопительные пенсионные фонды |
|
|
|
|
|
|
1.3.1 |
|
|
|
|
|
|
|
1.3.n |
|
|
|
|
|
|
|
1.4 |
профессиональные участники рынка ценных бумаг |
|
|
|
|
|
|
1.4.1 |
|
|
|
|
|
|
|
1.4.n |
|
|
|
|
|
|
|
1.5 |
фондовая биржа и центральный депозитарий, осуществляющие деятельность на территории Республики Казахстан |
|
|
|
|
|
|
1.5.1 |
|
|
|
|
|
|
|
1.5.n |
|
|
|
|
|
|
|
1.6 |
дочерние организации, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей |
|
|
|
|
|
|
1.6.1 |
|
|
|
|
|
|
|
1.6.n |
|
|
|
|
|
|
|
1.7 |
иные финансовые организации |
|
|
|
|
|
|
1.7.1 |
|
|
|
|
|
|
|
1.7.n |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Нерезиденты Республики Казахстан |
|
|
|
|
|
|
2.1 |
банки |
|
|
|
|
|
|
2.1.1 |
|
|
|
|
|
|
|
2.1.n |
|
|
|
|
|
|
|
2.2 |
страховые организации |
|
|
|
|
|
|
2.2.1 |
|
|
|
|
|
|
|
2.2.n |
|
|
|
|
|
|
|
2.3 |
пенсионные фонды |
|
|
|
|
|
|
2.3.1 |
|
|
|
|
|
|
|
2.3.n |
|
|
|
|
|
|
|
2.4 |
профессиональные участники рынка ценных бумаг |
|
|
|
|
|
|
2.4.1 |
|
|
|
|
|
|
|
2.4.n |
|
|
|
|
|
|
|
2.5 |
дочерние организации, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей |
|
|
|
|
|
|
2.5.1 |
|
|
|
|
|
|
|
2.5.n |
|
|
|
|
|
|
|
2.6 |
иные финансовые организации |
|
|
|
|
|
|
2.6.1 |
|
|
|
|
|
|
|
2.6.n |
|
|
|
|
|
|
|
II |
Всего инвестиции в нефинансовые организации |
|
|
|
|
|
|
3 |
Дочерние специальные организации-нерезиденты Республики Казахстан, созданные в целях выпуска и размещения ценных бумаг под гарантию банка |
|
|
|
|
|
|
3.1 |
|
|
|
|
|
|
|
3.n |
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Дочерние специальные финансовые компании, созданные для сделок секьюритизации в соответствии с законодательством Республики Казахстан о проектном финансировании и секьюритизации |
|
|
|
|
|
|
4.1 |
|
|
|
|
|
|
|
4.n |
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Дочерние организации-резиденты Республики Казахстан, приобретающие сомнительные и безнадежные активы родительского банка |
|
|
|
|
|
|
5.1 |
|
|
|
|
|
|
|
5.n |
|
|
|
|
|
|
|
6 |
Дочерние организации, осуществляющие лизинговую деятельность |
|
|
|
|
|
|
6.1 |
|
|
|
|
|
|
|
6.n |
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Организации, оказывающие услуги по обеспечению информационного, телекоммуникационного и технологического взаимодействия между участниками расчетов по банковской деятельности, включая расчеты по операциям с платежными карточками |
|
|
|
|
|
|
7.1 |
|
|
|
|
|
|
|
7.n |
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Организации, осуществляющие деятельность по удостоверению соответствия открытого ключа электронной цифровой подписи закрытому ключу электронной цифровой подписи, а также по подтверждению достоверности регистрационного свидетельства |
|
|
|
|
|
|
8.1 |
|
|
|
|
|
|
|
8.n |
|
|
|
|
|
|
|
9 |
Ассоциации (союзы) банков |
|
|
|
|
|
|
9.1 |
|
|
|
|
|
|
|
9.n |
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Юридические лица, когда принятые в качестве залога акции или доли участия в уставных капиталах этих организаций переходят в собственность банков в соответствии с гражданским законодательством Республики Казахстан и законодательством иностранного государства |
|
|
|
|
|
|
10.1 |
|
|
|
|
|
|
|
10.n |
|
|
|
|
|
|
|
11 |
Кредитные бюро |
|
|
|
|
|
|
11.1 |
|
|
|
|
|
|
|
11.n |
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Иные юридические лица - при осуществлении исламским банком банковской деятельности, предусмотренной главой 4-1 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» |
|
|
|
|
|
|
12.1 |
|
|
|
|
|
|
|
12.n |
|
|
|
|
|
|
|
13 |
Организации, указанные в пункте 8 статьи 61-4 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» |
|
|
|
|
|
|
13.1 |
|
|
|
|
|
|
|
13.n |
|
|
|
|
|
|
|
14 |
Иные юридические лица |
|
|
|
|
|
|
14.1 |
|
|
|
|
|
|
|
14.n |
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего инвестиций |
|
|
|
|
|
Полная версия
