В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и от 19 марта 2010 года «О государственной статистике» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Внимание! Документ утратил силу с 01.07.2020
Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности банков второго уровня Республики Казахстан и Правил их представления Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года № 137. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 28 августа 2018 года № 17313
Настоящее постановление утратило силу с 1 июля 2020 года в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 21.04.2020 г. № 54
1. Утвердить:
1) перечень отчетности банков второго уровня Республики Казахстан согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
2) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня по форме согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
4) отчет об условных активах и условных обязательствах по форме согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
5) отчет по межбанковским активам и обязательствам, а также условным и возможным требованиям и обязательствам по форме согласно приложению 5 к настоящему постановлению;
6) отчет о структуре портфеля ценных бумаг по форме согласно приложению 6 к настоящему постановлению;
7) отчет об инвестициях банка, а также исламского банка в капитал других юридических лиц по форме согласно приложению 7 к настоящему постановлению;
8) отчет о структуре активов и условных обязательств, а также резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, по форме согласно приложению 8 к настоящему постановлению;
9) отчет о займах, в том числе, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению в деталях, а также о размере резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, по форме согласно приложению 9 к настоящему постановлению;
10) отчет о сделках с лицами, связанными с банком особыми отношениями, заключенных в течение отчетного месяца, а также действующих на отчетную дату, по форме согласно приложению 10 к настоящему постановлению;
11) отчет об операциях репо, обратное репо по форме согласно приложению 11 к настоящему постановлению;
12) отчет о сроке платежа, оставшемся до погашения, по форме согласно приложению 12 к настоящему постановлению;
13) отчет об основных источниках привлеченных денег по форме согласно приложению 13 к настоящему постановлению;
14) Правила представления отчетности банками второго уровня Республики Казахстан согласно приложению 14 к настоящему постановлению.
2. Банки второго уровня Республики Казахстан в электронном формате представляют в Национальный Банк Республики Казахстан отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня, предусмотренный подпунктом 2) пункта 1 настоящего постановления в следующие сроки:
ежедневный отчет - не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением отчетов за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячным отчетом);
ежемесячный отчет - не позднее пяти рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.
14. По счету 8718 указываются требования в национальной валюте по операциям валютный своп, заключенным на срок не более 2 (двух) рабочих дней, в соответствии с Постановлением № 69.
15. По счету 8719 указываются обязательства в национальной валюте по операциям валютный своп, заключенным на срок не более 2 (двух) рабочих дней, в соответствии с Постановлением № 69.
16. Суммы по счетам 8718 и 8719 включают: по однодневному свопу – требования/обязательства на дату заключения, по двухдневному свопу – требования/обязательства на дату заключения и на следующий день после даты заключения свопа.
17. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
Приложение 4 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года № 137
Форма, предназначенная для сбора административных данных Отчет об условных активах и условных обязательствах
Отчетный период: по состоянию на «___» «_________________» 20__ года
Индекс: 4_ФС_УО
Периодичность: ежемесячная
Представляет: банк второго уровня Республики Казахстан
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, а также дополнительно за декабрь месяц (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) - не позднее первого февраля следующего финансового года.
Форма
____________________ (наименование банка)
(в тысячах тенге)
|
№ |
Наименование статьи |
Всего |
|||||
|
контрагенты - финансовые организации |
контрагенты - прочие |
||||||
|
со сроком до 6 месяцев |
со сроком более 6 месяцев |
без срока |
со сроком до 6 месяцев |
со сроком более 6 месяцев |
без срока |
||
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1 |
Гарантии и аккредитивы |
|
|
|
|
|
|
|
1.1 |
Гарантии |
|
|
|
|
|
|
|
1.1.1 |
выданные |
|
|
|
|
|
|
|
1.1.2 |
полученные |
|
|
|
|
|
|
|
1.1.2.1 |
гарантии юридических лиц, имеющих долгосрочный долговой рейтинг не ниже группы «А-» агентства «Standard&Poors» или другого аналогичного рейтингового агентства |
|
|
|
|
|
|
|
1.1.2.2 |
гарантии юридических лиц, имеющих долгосрочный долговой рейтинг не ниже группы «ВВ+» агентства «Standard&Poors» или другого аналогичного рейтингового агентства |
|
|
|
|
|
|
|
1.1.2.3 |
гарантии юридических лиц, имеющих долговой рейтинг не ниже «ВВВ-» агентства «Standard&Poors» или другого аналогичного рейтингового агентства |
|
|
|
|
|
|
|
1.1.2.4 |
гарантии юридических лиц-резидентов Республики Казахстан, в том числе банков-резидентов Республики Казахстан, имеющих долговой рейтинг не ниже группы «В+» агентства «Standard&Poors» или другого аналогичного рейтингового агентства |
|
|
|
|
|
|
|
1.1.2.5 |
гарантии, полученные банком-резидентом Республики Казахстан от родительских банков, имеющих долговой рейтинг не ниже «ВВВ» агентства «Standard&Poors» или другого аналогичного рейтингового агентства |
|
|
|
|
|
|
|
1.1.2.6 |
прочие гарантии юридических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
1.1.2.7 |
гарантии физических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Аккредитивы |
|
|
|
|
|
|
|
2.1 |
выданные |
|
|
|
|
|
|
|
2.2 |
полученные |
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Обязательства по размещению и получению вкладов/займов в будущем |
|
|
|
|
|
|
|
3.1 |
будущие обязательства по предоставляемым займам |
|
|
|
|
|
|
|
3.2 |
будущие обязательства по размещаемым вкладам |
|
|
|
|
|
|
|
3.3 |
будущие обязательства по получаемым займам |
|
|
|
|
|
|
|
3.4 |
будущие обязательства по получаемым вкладам |
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Условные обязательства по векселям |
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Обязательства по форфейтинговым операциям |
|
|
|
|
|
|
|
6 |
Обязательства по неподвижным вкладам клиентов |
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Обязательства по продаже ценных бумаг |
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Обязательства по покупке ценных бумаг |
|
|
|
|
|
|
|
9 |
Приобретенное соглашение о будущем вознаграждении |
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Производные финансовые инструменты (в целях хеджирования) |
|
|
|
|
|
|
|
10.1 |
фьючерсные контракты на покупку аффинированных драгоценных металлов |
|
|
|
|
|
|
|
10.2 |
фьючерсные контракты на продажу аффинированных драгоценных металлов |
|
|
|
|
|
|
|
10.3 |
фьючерсные контракты на покупку товаров |
|
|
|
|
|
|
|
10.4 |
фьючерсные контракты на продажу товаров |
|
|
|
|
|
|
|
10.5 |
фьючерсные контракты на покупку финансовых активов |
|
|
|
|
|
|
|
10.6 |
фьючерсные контракты на продажу финансовых активов |
|
|
|
|
|
|
|
10.7 |
покупка иностранной валюты «форвард» |
|
|
|
|
|
|
|
10.8 |
продажа иностранной валюты «форвард» |
|
|
|
|
|
|
|
10.9 |
приобретенные опционные контракты «колл» |
|
|
|
|
|
|
|
10.10 |
приобретенные опционные контракты «пут» |
|
|
|
|
|
|
|
10.11 |
проданные опционные контракты «пут» |
|
|
|
|
|
|
|
10.12 |
проданные опционные контракты «колл» |
|
|
|
|
|
|
|
10.13 |
плавающий процентный своп |
|
|
|
|
|
|
|
10.14 |
фиксированный процентный своп |
|
|
|
|
|
|
|
10.15 |
приобретенный валютный своп |
|
|
|
|
|
|
|
10.16 |
проданный валютный своп |
|
|
|
|
|
|
|
10.17 |
условные обязательства по прочим производным финансовым инструментам |
|
|
|
|
|
|
|
11 |
Производные финансовые инструменты (в прочих целях) |
|
|
|
|
|
|
|
11.1 |
фьючерсные контракты на покупку аффинированных драгоценных металлов |
|
|
|
|
|
|
|
11.2 |
фьючерсные контракты на продажу аффинированных драгоценных металлов |
|
|
|
|
|
|
|
11.3 |
фьючерсные контракты на покупку товаров |
|
|
|
|
|
|
|
11.4 |
фьючерсные контракты на продажу товаров |
|
|
|
|
|
|
|
11.5 |
фьючерсные контракты на покупку финансовых активов |
|
|
|
|
|
|
|
11.6 |
фьючерсные контракты на продажу финансовых активов |
|
|
|
|
|
|
|
11.7 |
покупка иностранной валюты «форвард» |
|
|
|
|
|
|
|
11.8 |
продажа иностранной валюты «форвард» |
|
|
|
|
|
|
|
11.9 |
приобретенные опционные контракты «колл» |
|
|
|
|
|
|
|
11.10 |
приобретенные опционные контракты «пут» |
|
|
|
|
|
|
|
11.11 |
проданные опционные контракты «пут» |
|
|
|
|
|
|
|
11.12 |
проданные опционные контракты «колл» |
|
|
|
|
|
|
|
11.13 |
плавающий процентный своп |
|
|
|
|
|
|
|
11.14 |
фиксированный процентный своп |
|
|
|
|
|
|
|
11.15 |
приобретенный валютный своп |
|
|
|
|
|
|
|
11.16 |
проданный валютный своп |
|
|
|
|
|
|
|
11.17 |
условные обязательства по прочим производным финансовым инструментам |
|
|
|
|
|
|
|
12 |
прочие условные требования |
|
|
|
|
|
|
продолжение таблицы:
|
в том числе по нерезидентам |
||||||
|
контрагенты - финансовые организации |
контрагенты - прочие |
|||||
|
со сроком до 6 месяцев |
со сроком более 6 месяцев |
без срока |
со сроком до 6 месяцев |
со сроком более 6 месяцев |
без срока |
|
|
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета ___________________________________________ ____________ фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Полная версия
